事后监督中心常见差错.ppt

山西省农村信用社SHANXIRURALCR如何降低临柜业务差错盐湖区联社事后监督中心snevertoood到老学到老山西省农村信用社SHANXIRURALCR事后监督工作的依据图一册一规程盐农信发(2011)23号《关于加强大额支付业务手工审批权限的通知》财便函20113号关于对《关于加强大额支付业务手工审权限的通知》的补充通知财便函(2011)6号《关于明确会计业务柜面操作有关问题的通知(一)》财便函(2011)12号《关于明确会计业务柜面操作有关问题的通知(二)》财便函(2011)13号《盐湖区信用联社关于异地存款审批的通知》其它相关法律、法规、文件等山西省农村信用社伤柜人员常见的差错传票装订不按要求顺序装订(要求)封皮传票张数与实际传票张数不符使用传票不规范印章加盖不全,缺业务办讫章、附件章记账凭证上附件张数存在未填写现象收费凭证上无客户签字(图例3)代发工资无客户提供的纸质资料山西省农村信用社SHANXIRURALCR临柜人员常见的差错客户预留印鉴未进行验印大额存款身份证件号码登记不完整企业销户时,印鉴卡一式三份未装订在传票后身份证复印件上未用红色印泥加盖“本复印件与原件一致”印章,同时未加盖经手人名章(图例1)将身份证号码一致的两位个人客户信息进行合并,或是音同字不同的进行客户信息修改。山西省农村信用社SHANXI临柜人员常见的差错现金收款、付款无附件,也无相关经办人员签字,摘要栏内容不详;存款新开户未执行实名制■丢失传票、随意撕票大额支取、转账业务无手工审批(要求)大额支取未附代理人及本人身份证件(要求)山西省农村信用社临柜人员常见的差错借据方面存在的问题:借据上无审批人及信贷员签章;借据上耒盖合同盖及业务办讫章想堡黛款担保人在借据箋暑“本人自愿为此笔贷款承担担保责(图例2抵质押物件代保管凭证在贷款还清后未及时装订在表外记账凭证后(要求)挂息无审批手续定期存款提前支取未附身份证复印件山西省农村信用社SHANXI临柜人员常见的差错尾箱交接单无相关柜员签字尾箱重要空白凭证余额一览表上缺尾箱柜员及复核人员签章(要求)电脑打印金额与客户填写金额存在不致现象山西省农村信用社临柜人员常见的差错■特殊业务无负责人审批(要求)结算凭证日期或金额书写不规范(要求)作废凭证未剪右下角\有磁条包括更换的存折及股金证)的二分之一处横向剪下(要求)■客户信息登记不全、凭证内容登记不全手册359页图例)凭证存在涂改、大小金额不符现象山西省农村信用社临柜人员常见的差错机打凭证手工填写(要求)身份证件未在人行系统进行核查(要求)现金调拨单上分支机构负责人未签字(要求)柜员为自己办理业务\授权员为自己的业务进行授权(要求)