货币资金收支计划管理办法.docx

-2007管理制度制度要素1、制定目的为了进一步规范股份有限公司德州好帮手工厂(以下简称好帮手工厂)货币资金计划管理工作,加强对货币资金流向的监控力度,强化资金计划(以下简称计划)在经营管理工作中的指导作用;统筹灵活运用资金,节省财务费用,降低财务支付风险,从资金上保障好帮手工厂经营活动顺畅运行,特制定本办法。2、适用范围本办法适用于好帮手工厂所有职能单位。3、术语货币资金是指库存现金、银行E及随时能够变现的有价证券 (如银行承兑汇票等)。各单位预计货币资金支出仅指现金及银行存款,银行承兑汇票由财务会计科调度安排,预计资金收支分别按不同业务单元分别列示。制度主要内容4、、劳动人事管理、招骋、培训、社会保险、通讯费用、办公用品采购、 CI费用、档案管理、会议管理、招待费、对外公共关系运输车辆管理、维修、燃油、运输业务等货币资金需求计划的提报。、财务费用、会计管理及其他日常财务活动货币资金计划的提报。、协调活动货币资金需求计划的提报,各车间资金需求由生产科统一提报。、电能源消耗、动力系统维护与修理、环境保护、设备及备件、以及涉及到安全方面等货币资金需求计划的提报。、工艺管理、工装、工具及其他活动资金需求计划的提报,问时提报当月技改、技措计划明细表。。、部分协作件采购支出货币资金需求计划的提报, 问时提报当月度采购计划明细表。-2007管理制度制度主要内容4、(以下简称分公司)提报本单位月度销售管理、服务管理、市场调研、配件管理、商品储运管理等销售部的货币资金需求计划,经农装事业部各级领导按签批程序批准后将资金及时划拨到好帮手工厂,问时将资金需求计划报好帮手工厂财务会计科,好帮手工厂财务会计科根据其资金到位情况或者垫付能力进行综合平衡,报厂长批准后,安排德州销售部月度资金使用量。、产品开发、试验试制等技术开发费用资金需求计划。、工会、信访工作、法律事务、公共关系及厂区宣传活动资金需求计划的提报。、保安服务、厂区形象建设、环境卫生管理等其他后勤管理活动资金需求计划的提报。、服务管理、市场调研、配件管理、商品储运管理等销售费用货币资金需求计划的提报。5、 量入为出原则; 收付实现制原则;,分项提报原则;,总量控制原则;成本、效益兼顾原则;有效监督、严格考核原则;、认真地对待资金计划编制工作,对资金需求测算依据应作详细的解释和说明。各单位应以好帮手工厂统一的资金计