总账账页格式.doc

总 分 类 帐
第 1页 会计科目名称或编号： 库存现金
2018 年
凭 证
摘 要
借 方
贷 方
借或
贷
余 额
核对
月
日
类
号
1
1
期初余额
借
5,
通
8
出租房屋收到租金50 000元，按照5%缴纳营业税，款项存入银行。
50,
借
55,
31
本年合计
50,
0
借
55,
总 分 类 帐
第2页 会计科目名称或编号： 银行存款
2018 年
凭 证
摘 要
借 方
贷 方
借或
贷
余 额
核对
月
日
类
号
1
1
期初余额
借
455,
通
6
接受委托人委托转赠一批物资价格为78000元，同时以银行存款支付运输费2000元。
2,
借
453,
31
本年合计
0

借
453,
第3页 会计科目名称或编号： 零余额账户用款额度
2018 年
凭 证
摘 要
借 方
贷 方
借或
贷
余 额
核对
月
日
类
号
1
1
通
1
收到“财政授权支付额度到账通知书”5000 000元。
500,
借
500,
1
2
通
2
通过代理银行的零余额账户支付管理部门设备维修费36 000元。
36,
借
464,
通
3
外购一批材料，发票价格为123400元，支付运费7 000元，通过财政授权支付方式支付。
130,
借
333,
通
10
财政授权支付额度中转账支付业务资料印刷费5000元。
5,
借
328,
通
12
通过财政授权支付方式，购买材料100 000元，根据《财政授权支付额度到账通知书》及原始凭证。
100,
借
228,
31
本年合计
500,
271,
借
228,
总 分 类 帐
第4页 会计科目名称或编号： 应收帐款
2018 年
凭 证
摘 要
借 方
贷 方
借或
贷
余 额
核对
月
日
类
号
1
1
期初余额
借
550,
总 分 类 帐
第5页 会计科目名称或编号： 预付帐款
201