保险公司风险管理风险分类样稿.doc

保险企业风险管理
依据《保险企业风险管理指导（试行）企业将风险定义为对实现保险经营目标可能产生负面影响不确定性原因。企业参考该指导借鉴国际现行风险分类方法，同时考虑到企业实际情况将风险分为定性风险和定量风险两大类，具体分类以下：
定性风险
战略风险指因为战略决议或发展计划错误给企业业务带来不利影响风险。
声誉或品牌风险：因为用户对企业不良印象而对经营造成不利影响造成风险。
定量风险
保险风险指因为死亡率、疾病率、赔付率、退保率等判定不正确造成产品定价错误或准备金提取不足，再保险安排不妥，非预期重大理赔等造成损失可能性。
市场风险是指因为利率、汇率、权益价格和商品价格等市场价格不利变动而造成损失，和因为重大危机造成业务收入无法填补费用可能性。
市场风险能够分为：
利率或资产负债匹配风险：指因为利率变动给企业造成损失风险。
权益风险指：因为股价变动给企业造成损失风险。
汇率风险指：因为汇率变动给企业造成损失风险。
商品风险指：因为商品价格变动给企业造成损失风险。
流动性风险指：因为面临到期支付时持有资产流动性差和对外融资枯竭而造成损失或破产可能性。
信用风险是指因为债务人或交易对手不能推行协议义务，或信用情况不利变动而造成损失可能性。
违约风险：指不推行按协议所负担义务，给企业造成损失风险。
利差风险：指因为和基准差异发生改变，造成价值波动给企业造成损失风险。
迁移风险：指因为信用等级改变，引发价值波动，给企业造成损失风险。
再保风险：指再保险企业信用等级改变和不能推行协议所负担义务而给企业成损失风险。
商业风险指在重大危机过后，保险业务未来收入不能覆盖未来费用——不包含这些已经被其它种类风险所包含费用和收入项目。商业风险是因为大家对未来可能发生费用、已经存在商业竞争（连续性）和未来怎样重新定价不确定而引发结果和预期之间偏差。
操作风险指因为操作步骤不完善、人为过失和信息系统故障等原因造成损失可能性。
结合本企业具体情况，操作风险从组织、政策/过程、技术、人员、外部等方面进行风险分类，具体分类以下：
组织
1
治理和结构
指组织治理和架构不合理或不完备造成企业损失
2
品牌和文化
指组织错误或滥用一个商标或品牌，内外部机构、人员不正当行为或对组织文化不妥传输，造成对组织产品或服务需求威胁，声誉损坏，使企业用户、利润和竞争力受到损失
3
沟通
指内部和外部沟通不充足和/或沟通渠道造成信息不一致，和在不妥时间披露，或把相关信息提供给了未授权第三方
4
项目管理
指企业项目标失败、不合适分配资源呀不符合战略需要威胁到企业目标实现、组织资源和未来现金流或造成了附加成本
5
连续经营
因为企业连续经营能力受到挑战，如不可取得技术信息、缺乏含有技能劳动力或其它资源，使得组织经营难以连续
6
安全
因为意外事故或其它不可控原因对组织存续形成威胁
政策/过程
7
政策和过程
指因为不妥企业政策或操作步骤，制度缺失，对企业造成损失
8
预算和计划
指因为不存在、不现实、不相关或不可靠预算和计划信息可能引发不合适财务结论决定
9
产品定价
是指产品和用户预期出现偏差或计算错吴等对企业造成影响。比如：因为用户行为改变、数据不足或计算错