理财规划师案例样稿.doc

杨先生45岁，律师，每个月税前收入8500，
孙女士45，高级老师，每个月税前收入4500，
儿子17高中，
杨先生贷款10万年买了价值16万车，还有2年6万未付，每个月供2800元，。
家庭资产各类存款10万，包含去年整年利息收入1800-税后，总价15万元国债，去年利息 5500，总价12万元债券基金和信托产品，其中包含整年6000税后收益，杨先生住房市场价值75万元， 杨先生一家每个月生活开支保持在3500左右，每个月赡养父母600元，家庭保险每十二个月支出13000元，保险单现金价值10万元，去年旅游花掉5000元，家庭备有现金1500。财务信息截至05-12-31。
请编制两表。分析杨先生家庭资产配置情况。
（1）----用户资产负债表
日期： .
姓名：朱先生
资产
金额
负债：
金额
现金
2,500
住房贷款
0
银行存款
200,000
其它负债
0
现金和现金等价物小计
202,500
负债总计
0
其它金融资产
450,000
个人实物资产
1,300,000
净资产
1,952,500
资产总计
1,952,500
负债和净资产
1,952,500
（2）用户现金流量表
日期： .-.
姓名：朱先生
收入
金额
负债：
金额
工资薪金
162,000
按揭还贷
0
投资收入
14,400+10,000=24,400
日常支出
45,600
收入总计+
186,400
其它支出
21000+10000+1+11000=54,000
支出总计-
99,600
支出总计
99,600
结余
86,800
（3）用户财务情况比率分析
----财务比率表

节余百分比
%
投资和净资产比率
1,952,500-2,500-700,000=1250000/1952500=%
清偿比率
∞
负债比率
0
负债收入比率
0
投资收益率：24400/1250000=%
用户财务情况比率分析
结余比率
结余比率=节余/税后收入
月结余比率=（月收入-月支出）/月收入≥10%
投资和净资产比率
投资和净资产比率=投资资产/净资产 ----
投资收益率=投资收入/投资资产
清偿比率
清偿比率=净资产/总资产 ----
负债收入比率
负债收入比率=负债/税后收入
流动性比率
流动性比率=流动性资产/每个月支出 3倍左右
三、赵先生，38岁。某风险投资机构合作人，赵太太，38岁，某名牌大学副教授，两人有一个6岁儿子浩浩。赵先生年税后收入60万元左右，赵太太年税后收入5万元左右，另有出席部分讲座、论坛税后收入8万元左右。一家三口现在住在价款120万元新房里．新房于6月购置，首付5成，其它5成经过银行进行期住房抵押贷款，采取等额本