理财规划师案例.doc

--------------------------校验:_____________-----------------------日期:_____________理财规划师案例杨先生45岁,律师,每月税前收入8500,孙女士45,高级教师,每月税前收入4500,儿子17高中,杨先生贷款10万年买了价值16万的车,尚有2年6万未付,每月供2800元,。家庭资产各类存款10万,包含去年全年利息收入1800-税后,总价15万元的国债,去年利息5500,总价12万元的债券基金和信托产品,其中包含全年的6000税后收益,杨先生住房市场价值75万元,杨先生一家每月的生活开支保持在3500左右,每月赡养父母600元,家庭保险每年支出13000元,保险单现金价值10万元,去年旅游花掉5000元,家庭备有现金1500。财务信息截至05-12-31。请编制两表。分析杨先生家庭资产配置状况。(1)----客户资产负债表姓名:朱先生资产金额负债:金额现金2,500住房贷款0银行存款200,000其他负债0现金与现金等价物小计202,500负债总计0其他金融资产450,000个人实物资产1,300,000净资产1,952,500资产总计1,952,500负债与净资产1,952,500(2)客户现金流量表姓名:朱先生收入金额负债:金额工资薪金162,000按揭还贷0投资收入14,400+10,000=24,400日常支出45,600收入总计+186,400其他支出21000+10000+12000+11000=54,000支出总计-99,600支出总计99,600结余86,800(3)客户财务状况比率分析----%投资与净资产比率1,952,500-2,500-700,000=1250000/1952500=%清偿比率∞负债比率0负债收入比率0投资收益率:24400/1250000=%客户财务状况比率分析结余比率结余比率=节余/税后收入月结余比率=(月收入-月支出)/月收入≥10%投资与净资产比率投资与净资产比率=投资资产/----=投资收入/投资资产清偿比率清偿比率=净资产/----=负债/=流动性资产/每月支出3倍左右三、赵先生,38岁。某风险投资机构合伙人,赵太太,38岁,某名牌大学的副教授,两人有一个6岁的儿子浩浩。赵先生的年税后收入60万元左右,赵太太年税后收入5万元左右,另有出席一些讲座、论坛的税后收入8万元左右。,首付5成,其余5成通过银行进行10年期住房抵押贷款,采用等额本息的还款方式还款,购买同月开始还款。赵太太在学校购买的有产权的福利房现在市场价格为55万,目前用于出租,每月租金2500元。拥有市值21万元的小轿车一辆。现有三年期定期存款30万元人民币,2006年9月到期。活期存款15万元,股票账面价值现为40万元,在过去的一年间收益为6000元。儿子浩浩一年的学费开支在1万元左右,车辆的使用费每年需要3万元,,赵太太年消费健身卡8000元,平时家庭应酬每月支出1500元。一家人过着较为宽裕的生活,享受着单