房地产开发公司销售收款管理流程.doc

房地产开发公司销售收款管理流程
房地产开发公司销售收款管理流程
1、目的规范公司销售收款工作, 加速应收款的回笼, 规避财务管理风险。
2、使用范围适用于公司所有项目的销售收款管理工作。
3、工作程序
31>.1 签订认购协议
销售部或销售代理公司与客户谈好认购协议,交客户签字盖章, 销售部、财务部审核无误,财务部收取房款后加盖“合同专用章”,签订认购协议书。如有优惠、折扣情况,需核对优惠审批会签单,并将优惠审批会签单存档。销售部或销售代理公司与客户办理《收款通知书》(收款通知书中应注明购买的房号、姓名、销售面积、销售单价、成交总价、定金比例、付款方式等内容),《收款通知书》要经销售部、项目经理、财务主管、出纳签字。
签订购房合同
销售部或销售代理公司收集客户签约所需材料,收回认购协议, 与客户签正式合同,经部门负责人审核后,交客户签字盖章后,送财务部审核登记。
收款
签订认购协议后客户交纳定金;签订购房合同后客户交纳房款,财务部销售收银负责收款,并编制《收款日报表》。
签订认购协议后客户交纳定金销售部与客户签署房产认购书后, 由公司财务部人员负责收取定金、审验成交价格、合同房款及认购协议书、收款通知书,审核无误后,在认购协议书上加盖合同章,为客户开具收据,同时做好销控工作。编制《收款日报表》。
签订购房合同后客户交纳房款参见
现金收款:必须保证准确及安全,所有现金收入必须经点钞复检过方可收下,送存银行时若出现假钞必须由当班销售收银负责赔偿。 POS 机收款:持卡人须为购房者本人(可通过卡背面的签名进行识别,没有签名者一律当场补签),如由其他人代为刷卡,POS 机交易单上必须有购房者、持卡人两个人的签字。必要时要求持卡人写份《承诺书》,承诺同意代购房者缴纳房款。使用未设密码的信用卡刷卡需验证持卡人身份证件(留存复印件),POS 机交易单第一联和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐,第二联交客户。
票据(支票、汇票、本票)收款: 1) 销售收银人员对客户交付的支票、汇票、本票等票据须认真进行审核,重点查看出票日期、金额、收款单位名称、用途是否填写无误,没有填全这些要素的,需销售收银人员当场补齐。 2) 所有票据的出票方如和购房者名称不符的,必须由原出票方出具委托书原件,未提供委托书的可暂时先给客户开具收据,待补齐后再进行更换发票。 3) 支票付款的必须当场填写保证书,如遇票据退票,及时与客户联系,同时告知置业顾问进行催收,客户来取退票时,要求他们补齐退票房款,并交回原发票(收据) ,同时用红字发票冲回,重新按实际交款方式开具新发票。 4) 销售收银人员应及时将收到的票据原件通过票据传送人员交给财务部出纳, 并将票据复印件、委托书原件、保证书原件和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐。
按揭收款:按揭收款单据由按揭银行直接交付财务部。销售收银员应于收到按揭进帐单的当天开具发票,并录入销售系统,特殊情况不得晚于次日。所有按揭进帐清单(即按揭贷款借方凭证)应和发票(收据)记帐联粘贴在一起交财务部入帐,按揭进帐汇总单(即特种转帐贷方传票)单独摆放,如只有按揭进帐清单而无汇总单的,需在按揭进帐清单