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生效日期
目标及适用范围
为了规范某汽车贸易业务步骤管理体系, 提升企业运作规范性、 高效性, 确保运行质量, 促进企业战略计划实现, 特制订本制度。
本制度适适用于某汽车贸易。
本制度由企业***部门负责确定, 其解释权及修改权属***部门。
本制度从200 年 月 日起实施。
职责
本步骤总责任人是企业财务主管。
展厅主管负责提出内部开证申请, 报汽车部经理审核后, 交财务主管审批。
展厅后勤人员负责准备申请开证相关单证, 交财务部。
财务主管负责审核开证要求, 督导出纳完成开证工作, 并做好相关帐务处理。
出纳负责赴银行申请开证。
程序概要
对于需要开信用证协议, 由展厅主管填写内部开证申请, 并交汽车部经理审核。 汽车部经理同意后, 交财务部审核。 此步骤在 天内完成。
财务主管依据协议审核开证申请, 若超出审批权限, 报财务部经理或总经理审批。
审核经过, 若开证数额超出授信额度, 财务主管负责立即将确保金存入银行帐号。 并通知业务部准备申请单证。 此步骤在 天内完成。
后勤人员在 天内备齐申请单证, 并交财务部。
出纳责付银行申请开证。 在收到L/C复印件、 水单以后, 将L/C复印件送交业务部门保留, 水单送交财务主管。
财务主管查对银行水单并保留, 作好相关帐务处理统计。
相关文件
《开证步骤》、 《内部开证申请单》
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