2020年《金融风险管理》金融风险的识别.ppt

第一节 金融风险识别的概念与原则
金融风险识别是指人们应用相关的知识、技术和方法对金融机构所面临的金融风险类型、受险部位、风险源、严重程度等进行判断和分析的过程，它是金融风险管理的基础。
金融风险识别所要回答的问题是：存在哪些类型的金融风险，引起金融风险的主要原因，这些金融风险所引起的结果和严重程度如何。
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《金融风险管理》金融风险的识别
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原则
实时性
准确性
系统性
成本效益
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《金融风险管理》金融风险的识别
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目的
认识金融风险的类型
做好度量金融风险的准备
便于选择最优的控制风险的方案
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《金融风险管理》金融风险的识别
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第二节 金融风险识别的内容
以商业银行为例
一 金融风险类型和受险部位的识别
二 金融风险诱因和严重程度的识别
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《金融风险管理》金融风险的识别
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金融风险类型和受险部位的识别
从运营过程和业务特征的角度识别金融风险
资金来源的角度识别
存款负债、借入负债、发行证券及其它
资金运用的角度识别
现金、发放贷款、证券投资 及金融衍生品交易
风险暴露和业务特征的角度识别
存贷业务、表外业务
资金管理的角度识别
远期合约、期货合约
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《金融风险管理》金融风险的识别
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从财务报表的角度识别金融风险
主要通过一系列财务指标来识别金融风险
财务指标主要有安全性指标、流动性指标和盈利性指标
资产负债表
现金流量表
损益表
例：资产负债率，存贷比，贷款质量指标，资本收益率等
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《金融风险管理》金融风险的识别
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从运作能力的角度识别金融风险
资本充足率的角度识别
盈利能力的角度识别
管理水平的角度识别
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《金融风险管理》金融风险的识别
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金融风险诱因和严重程度的识别
金融风险诱因的识别
金融风险是由经济活动中的一些不确定性因素引起的，不同种类的金融风险诱因可能各不相同，一种金融风险也可能有多个诱因。
例：利率、汇率的波动引起利率和汇率风险，商品价格的波动引起购买力风险，贷款违约的发生引起信用风险等
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《金融风险管理》金融风险的识别
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金融风险严重程度的识别
金融风险严重程度=发生概率*影响程度
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影响程度
发生概率
小
较小
中等
较大
大
大
中
大
大
大
大
较大
小
中
大
大
大
中
小
小
中
大
大
较小
小
小
小
中
大
小
小
小
小
小
中
《金融风险管理》金融风险的识别
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1988《巴塞尔协议》
资本分类
核心资本：股本、税后留利中的储备金。
附属资本：未公开储备、重估储备、普通呆帐储备金、带有资本性质的资本债券、长期次级债券。
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《金融风险管理》金融风险的识别
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