应用spss对部分公司的财务状况做因子分析-论文.doc

应用数理统计课程小论文
应用ｓpｓs对部分公司的财务状况做因子分析
[摘要]sｐｓs是一套有效的统计工具软件,做数据统计方面表现出优秀的性能。公司财务状况是决定公司发展战略的关键因素。本文运用spｓｓ软件对部分公司的财务状况做了因子分析。
[关键字] spsｓ　 财务分析　因子分析
［正文］

在各个领域的研究中,往往需要对反映事物的多个变量进行大量的观测,收集大量数据以便进行分析寻找规律。多变量大样本无疑会为科学研究提供丰富的信息,但也在一定程度上增加了数据采集的工作量,更重要的是在大多数情况下,许多变量之间可能存在相关性而增加了问题分析的复杂性,同时对分析带来不便。如果分别分析每个指标,分析又可能是孤立的,而不是综合的。盲目减少指标会损失很多信息,容易产生错误的结论。因此需要找到一个合理的方法,减少分析指标的同时,尽量减少原指标包含信息的损失,对所收集的资料作全面的分析。由于各变量间存在一定的相关关系,因此有可能用较少的综合指标分别综合存在于各变量中的各类信息。主成分分析与因子分析就是这样一种降维的方法。
企业为了生存和竞争需要不断的发展,通过对企业的成长性分析我们可以预测企业未来的经营状况的趋势。公司本期成长能力综合说明公司成长能力处于的发展阶段,本期公司在扩大市场需求,提高经济效益以及增加公司资产方面都取得了极大的进步,公司表现出非常优秀的成长性。提请分析者予以高度重视,未来公司继续维持目前增长态势的概率很大。从行业内部看,公司成长能力在行业中处于一般水平,本期公司在扩大市场,提高经济效益以及增加公司资产方面都略好于行业平均水平,未来在行业中应尽全力扩大这种优势。在成长能力中,净利润增长率和可持续增长率的变动,是引起增长率变化的主要指标。

设原始变量:X１,X2,Ｘ3,….Xｍ
主成分:Ｚ1,Z2,…Zn.
则各个因子与原始变量的关系为:
写成矩阵形式是:,其值X为原始变量向量,B为公因子负荷系数矩阵,Z为公因子向量,E为残差向量,因子分析的任务就是求出公因子负荷系数和残差。
如果残差E的影响很小可以忽略不计,数学模型变为。如果Z中各分量之间彼此不相关,形成特殊形式的因子分析,成为主成分分析,其目的是吧系数矩阵Ａ求出。因子分析的一个重要目的在于对原始变量进行分门别类的综合评价。如果因子分析结果保证了因子之间的正交性,但对因子不易命名,还可以通过对因子模型的旋转变换使公因子负荷系数向更大或更小方向变化,使得对公因子的命名和解释变得更加容易。
３．　用spsｓ做因子分析的一般步骤:
导入数据后进行以下操作:
（１)选Aｎaｌyzｅ-Daｔa　Rｅｄｕcｔioｎ-Ｆactoｒ进入主对话框;
（２）把mａtｈ、ｐｈｙs、cｈeｍ、ｌｉｔｅrat、histoｒy、eｎgliｓh选入Vａｒｉabｌｅｓ,然后点击Ｅxtｒactｉoｎ,
（3)在Ｍｅtｈod选择一个方法(如果是主成分分析,则选Princiｐal　Comｐoｎｅnts),
（４)下面的选项可以随意,比如要画碎石图就选Ｓcree plot,另外在Ｅｘｔracｔ选项可以按照特征值的大小选主成分（或因子),也可以选定因子的数