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非零售内部评级与运用
副本
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目录
新资本协议与内部评级法
评级管理的政策流程
评级成果的应用
四〉·评级相关的信息系统
Part
新资本协议与内部评级法
新资本协议内评法相关技术背景
预期损失( Expected Los,EL)
预期损失与非预期损失
银行从事业务所产生的平均损失,可以通
过对银行损失的历史数据统计得出。预期
损失通过定价和损失准备金进行弥补。
EL= POXLGDX三AD
05L
非预期损失(
Unexpected Loss, UL)
银行超过平均损失之上
的损失,非预期损失是对
预期损失的偏离,即标准
偏差。用资本来弥补。
↓L0s5()
新资本协议内评法相关技术背景
风险损失的分类
损失分布图
信度
颜期损失
非预期损失
极端损
·损失规模
☆预期损失(EL)是银行面临的平均损失,为业务开展的风险成本。银行需通
过定价来反映风险成本,通过计提拨备加以覆盖
非预期损失(UL)反映了在一定置信水平下,损失超出平均水平的幅度,需要
用资本金来覆盖
◆发生极端损失的可能性很小(因此持有大量资本金是不经济的),但一旦
发生将是致命的,需要采取其他补救措施(保险,政府救助等)
置信度反映了风险偏好。
巴塞尔协议的演变路径
日资本协议的主要缺陷
口未考虑同类资产的信用状况
1988
口仅仅关注信用风险
口过分强调资本的充足性
. Basel Ii
Basel lll
2004
2009-2010
口促进金融系统的稳定
促进
最新监管要求
竞争
口提高资本监管标准
口加强对流动性监管
口引入杠杆率监管指标
新资本协议( Basel l
新资本协议三大支
柱
第一支
第二支柱
7·第三支
,最低资本要求
监督检查
市场纪律
对三大风险管理提出
对银行的内部资本评1·扩充财务披露的范围
了最低资本要求,统估的风险进行监督检并提高其对于市场的
了资本充足率计算
透明度
标准,提高了对风险
商业银行应建立内
的敏感性:
风险管理方法描述
部资本充足性评估程
序(CAAP)
资本水平
监管当局对商业银
各业务/机构的风险
市场风险
行实施资本充足率监
督检查程序(SRP)
暴露及资本分析
操作风险
新资本协议( Basel l
·最低资本要求框
架
第一支柱涵盖三大风险
信用风险由借款人或交易对手违约、信用降级
一,主权公司
造成损失的风险
金融机构[·股权
需
由市场价格发生不利变动造成交易头
利率风险,汇率风险
市场风寸损失的风险
股价风险商品价格风险
由不完善或有问题的内部程序、人员及
法律风险
IT风险
操作风险系统或外部事件所造成损失的风险
内部欺诈
外部冲击
资本
资本

充足率
信用风险加权资产
场风险加权资产
操作风险加权资
新资本协议( Basel li)
·风险计量的方法
标准法
信用风险
内部评级法
标准法
最低资本要求
市场风险
内部模型
本指标法
操作风险
标准法/替代标准法
高级计量法
监督检查
压力测试
新资本协议( Basel li)
·信用风险计量:RWA
心资本要求(K)=f(PD,LGD,EAD,
☆风魔加权资产(RWA)=K×125×EAD
违约概率
·债务人违约的可能性有多大?
各级别的PD=违约客户数/客户总数
蜗廉
(PD)
违约时的损失率有多大
违约损失率
违约时的清收金额有多大?
·(LGD)
违约损失率LGD=1-回收率
违约暴露
违约时银行给客户的信贷金额有多大?
(EAD)
·违约暴露EAD=授信余额+未提用额×信用转换系数