2021年双升双降不良贷款的“双降”和“双升”.docx

双升双降不良贷款的“双降”和“双升”

　　［摘要］截至2021年4月30日,招商银行、浦发银行、中信银行、兴业银行、民生银行全部公布了2021年年度汇报。文章经过对五家上市股份制商业银行不良贷款现实状况及原因的分析,揭示了五家上市股份制商业银行不良贷款率“双降”背后隐藏的问题,如不良贷款核销比率较高,不良贷款迁徙率“双升”等问题,而且深入分析了中国股份制商业银行不良贷款产生的原因,而且对怎样防范不良贷款的产生提出了对策和提议。
　　［关键词］股份制商业银行;不良贷款;双降;双升;原因;对策
　　［中图分类号］F832［文件标识码］A［文章编号］1005-6432202148-0052-04
　　不良贷款是中国商业银行发展中的一大隐患,是金融体系不稳定,银行出现亏损和倒闭,诱发金融危机最关键的原因。中国股份制商业银行自采取贷款五级分类方法以来,不良贷款的监管要求愈加严格,大部分上市股份制商业银行的不良贷款余额和不良贷款率实现了“双降”。不过,结合不良贷款五级分类结构改变和行业结构来看,次级类、可疑类不良贷款迁徙率双双上升、不良贷款行业集中度较高,说明不良贷款“双降”背后存在较大的隐忧。为了能够清楚地论述中国上市股份制商业银行的现实状况,本文选择了12家全国性的股份制商业银行中总资产排名前五位的银行的年报数据作为依靠,这五家银行分别是招商银行、浦发银行、中信银行、兴业银行和民生银行。这几家股份制商业银行成立时间较早,而且已经上市,发展较为成熟,能够突出地反应中国上市股份制商业银行的不良贷款现实状况。
　　1五家上市股份制商业银行的不良贷款现实状况分析
　　不良贷款“双降”
　　依据银监会年报披露,截至2021年年底,中国股份制商业银行不良贷款余额为亿元,比上年降低亿元,不良贷款率为%,比上年下降个百分点,实现了不良贷款的“双降”。不过,伴随不良贷款比率“双降”的是%的股份制商业银行贷款总量的上升和较高的核销比率,因此不良贷款的“双降”存在稀释原因。
　　如右图所表示,2021―2021年,五家股份制商业银行的不良贷款比率从1%以上降至%以下,其中,兴业银行不良贷款比率最低已至%,比率最高的民生银行,也只有%。同时,五家银行的年报数据显示,这三年五家银行的不良贷款余额也在逐年下降。不良贷款的“双降”从表面上反应了几家银行资产质量的普遍提升。
　　不过,对比每十二个月的核销比率,能够看出不良贷款率的下降,是经过较高的核销比率实现的,核销比率最高的是民生银行,2021―2021年全部维持在10%以上,兴业银行即使2021年核销比率只有%,不过不容忽略的是其2021年的数据高至%,而招商、浦发和中信三家银行的核销比率保持在7%至11%之间。五家银行维持如此高的核销比率,缩小了不良贷款比率的分母,为不良贷款余额的降低提供了有利的条件。
　　因为银行核销比率取决于贷款拨备率和核销成本,从表1能够看出,五家股份制商业银行的拨备覆盖率2021―2021年上升了一倍,除兴业银行的拨备覆盖率在逐年下降外,其它三家银行的拨备覆盖率全部在快速提升,为不良贷款的核销做了充足的资金准备。同时,2021年汶川地震后,银监会要求商业银行核销因地震无法偿还的债务。2021年财政部放宽了银行类金融机构有关中小企业和涉农不良贷款核销的自主权,单笔数额在500