资产负债表和利润表范例.docx

利润表
会企02表
编制单位：XXX股份有限公司 2012 年12 月
单位：元
项目
本期金额
上期金额
一、营业收入
600000
减：营业成本
430000
营业税金及附加
1200
销售费用
10000
管理费用
76100
财务费用
51800
资产减值损失
19900
力口：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
0
投资收益（损失以“-”号填列）
120000
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
0
二、营业利润（亏损以“-”号填列）
131000
力口：营业外收入
85000
减：营业外支出
4000
其中：非流动资产处置损失
4000
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
212000
减：所得税费用
36960
四、净利润（净亏损以“-”号填列）
175040
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
资产负债表
会企01表
编制单位：XXXX股份有限公司 2012 年12月31日
单位：元
资产
期末余额
年初余额
负债和所有者权益
（或股东权益）
期末余额
年初余额
流动资产：
流动负债：
货币资金
4069201
4619465
短期借款
100000
200000
交易性金融资产
10000
210000
交易性金融负债
0
0
应收票据
168580
368580
应付票据
425338
585338
应收账款
444600
119000
应付账款
105947
105947
预付款项
138233
108233
预收款项
0
0
应收利息
0
0
应付职，薪酬
30100
3500
应收股利
0
0
应交税费
7370
450
其他应收款
1200
2500
应付利息
53800
0
存货
5607860
5508400
应付股利
0
0
一年内到期的非流动资
产
0
0
其他应付款
16700
16700
其他流动资产
0
0
一年内到期的
非流动负债
0
750000
流动资产合计
10439674
10936178
其他流动负债
0
0
非流动资产：
流动负债合计
739255
1661935
可供出售
金融资产
0
0
非流动负债：
持后至到期投资
0
0
长期借款
1250000
854800
长期应收款
0
0
应付债券
0
0
长期股权投资
402532
302532
长期应付款
0
0
投资性房地产
0
0
专项应付款
0
0
固定资产
1477537
1422973
预计负债
0
0
在建工程
202348
202348
递延所得