酒店收入稽核工作规范.docx

Coca-cola standardization office【ZZ5AB-ZZSYT-ZZ2C-ZZ682T-ZZT18】
酒店收入稽核工作规范
收入稽核工作规范
项 目
规 范 内 容 与 要 求
夜审
工作
核查酒店当日前台及各收银点交来的各种帐单、票据、结算凭证是否齐全，所有的单据必须准确，真实记载名称、数量、金额，并输入电脑。
核查散客和团队入住和离店的时间及用房间数，房价是否按规定收取，陪同房，免费房、折扣房是否有规定的批准手续。
核查各营业点的各种优惠、折扣、减免、赠送是否符合规定。
审核酒店当日各营业部门每班的收银员报告与交款表数据是否一致。
负责审核酒店当日各营业点各种消费项目明细表。
负责审核各种签单，挂帐是否符合规定，并根据日明细账报表做好相应的分单。
负责核对收银员的帐单，收款收据，杂项支出，信用减免使用是否正确，及所有单据必须联号试用，不得跳号跳页，作废帐单是否三联齐全。
核查转账结算的款项和因公招待帐单是否正确，是否符合制度或审批手续。
核对结账收入差额表中每笔冲账是否合理，是否有领导签准，并对日审、应收款、收银员的合理调帐要求，在做夜审前调整完毕，并写明各部位调帐核减原因。
10、根据收银员交款表做相应银行的POS机结算。
11、完成各营业部位的成本报表。
12、在帐务审核完毕后，做电脑系统夜审，及夜审准备，过房
费，报表生成，最后完成营业组成报表，应收款日明细报
表，营业日报表，客房经营日报表，内部招待报告，酒店
餐饮分析报告。
13、做电脑系统数据备份。
14、根据应收款日明细报表核对收银员应收款帐单，若有问题
做好记录。
15、整理各类报表，做好夜审记录及审核过程中发现收款工作
中存在的问题，并及时报告日审及有关领导尽快处理解决。
日审
工作
核算昨日夜审所做各种报表，检查夜审所做的报表是否按收银员提供的资料完成，报表是否平衡、完整，核对无误后上交财务部经理。
每日与总出纳收回收银员的投币，复核收银员所做的报表是否与投币款额一致，发现问题及时查找，并通知有关部门或当事人纠正。
查看夜审工作日记，及时处理查出的问题，并在问题空格注明怎样的解决问题，对超出职能范围外的问题，及时向财务部经理或主管汇报。