月度预算管理制度(暂行).doc

月度预算管理制度（暂行）

为加强预算管理，优化资源配置，实现预算管理规范化、程序化，提高企
业经营管理水平，特制订本制度，公司相关预算负责人需认真贯彻执行。

：北京经纪公司、天津经纪公司、广告公司、投资咨询公司。
：北京经纪公司北京项目部、综合管理部、人事行政部、财务部；
天津经纪公司整体报送；广告公司整体报送；投资咨询公司政
策事业部、金融事业部。


人并同时抄送财务部负责人。
。
。

：各报送单位在每月24日报送月度预算，如果遇节假日，请提前
至前一个工作日报送。财务部汇总每月1日报送公司领导。未按照本制度
要求及时申报及调整月度预算的，如果影响财务部按时上报总经理审批的，
其月度预算将不列入正常预算审批范围，其部门或公司的下月收支都将列
入预算外收支，根据本制度其他条款按照预算外收支流程执行。
：各预算申报部门及公司在本制度规定的时间报送以下内容，除
特殊注明外，所有内容都应该同时上报财务部及综合管理部。
。
，应说明与之相对应的合同情况
（如合同内容，第几笔款，对应的付款节点，实际情况与合同约定的偏
差），如果还没有合同，只是预计，因写出预估的依据；此条款涉及
的内容需要以电子表格的形式汇总提交，能够根据项目归类的应进行
归类。
（业务招待费除外），对应有合同的费
用支出，需要明确合同情况，没有合同的应该写出预估的依据；此条
款涉及的内容在附件一的表格中对应单元格以标注的形式注明。
，人名，项目，部门与相应的人员
成本相对应，人员按照所属公司——所属部门——所属项目（不分配
到项目的可以不填）进行分类，同时人员成本本身需要根据其不同内
容进行明细分类（如工资，补助，公积金等等）；此条款所涉及的明
细，由人事行政部分四个公司按照本制度要求的时间单独呈报综合管
理部即可。
（如工资、保险、油补、餐补等）统一由人
事行政部报送，各部门负责人及分子公司负责人不填报人员成本相关
预算内容。
，对于上报
给公司的预算中出现重大漏报及重大错误的（确实不可预见的除外），
公司将追究预算申报部门或公司的责任，将扣除其部门或公司负责人及其
所有下属的当月工资的20%作为处罚。

，按照财务部相关流程正常审批进行。
、考虑不周全而造成的预算外开