票证营收管理制度.doc

黄达客综字（2010）030号
签发人：
关于印发《票证营收管理制度》的通知
所属各部门、汽车站：
为了加强会计核算工作，完善财务管理制度，确保票证妥善保管与正确使用，堵塞漏洞，保证公司营收及时解缴，特制定本制度。
一、客票
1、票证的领用
售票员根据业务需要到公司财务管理部领用电脑客票和补充客票，领取时售票员应清点数量、票据号码，检查有无印刷错误，数量有误或印刷有错误的，票证员核实后给予更换
2、票证的使用
站内售票员销售客票时，一律使用电脑客票，严禁使用补充客票。补充客票在下列情况下允许使用:第一、站外补票；第二、因电脑出现故障无法销售客票；销售电脑客票的号码须与该电脑系统列示的客票号码一致。
3、票证的销号
票证月结表时间截止每月的最后一天，于次月的一日把《票证月结表》交到公司财务管理部，做到日清月结。
4、票证的保管
售票员对领用的客票，要履行票据保管职责，做好票证防火、防盗、防虫蛀的管理工作。
5、票证的注销
因卡纸、票面破损造成客票的注销，由车站站长或当日带班领导写明原因并签字，财务管理部给予核销；因售票员操作失误造成的客票注销，由车站站长签字，每张按伍元罚款；对未经任何领导签字私自注销客票的，按每张拾元处罚。
二、客凭
1、客凭的领取
检票员根据业务需要到公司财务管理部领用电脑客凭和手工三联单，领取时检票员应清点数量、票据号码，检查有无缺联、少份、缺量、错号等问题。
2、客凭的使用
电脑客凭打印出的人数与客票结算联张数要一致，打印出的电脑客凭号码要与该客凭号码一致；除电脑产生故障无法打印电脑客凭需要开具手工三联单外，原则上不允许开具手工三联单；开具三联单的人数、金额要准确，不可跳张使用，电脑票开具手工三联单的，开单人需在存根联上写明原因，车站站长签字，无站长同意签字的手工三联单，对当班站务员给予每张伍元罚款。
3、客凭的保管
禁止乱开手工三联单、禁止擅自拆本使用，做到谁领谁负责、谁领谁保管。
4、客凭的销号
检票员的客凭销号报表截止每月的最后一天，于次月一日将《客凭销号表》交到财务管理部。
5、客凭的注销
因卡纸、打印不对称、需要重新发班造成的客凭注销，由车站站长或当日带班领导写明原因并签字，财务管理部给予核销；对检票员操作失误造成的客凭注销，由车站站长签字，每张按伍元罚款；对未经任何领导签字私自注销客凭的，每张按拾元处罚。
三、营收核算
1、售票员当日票款要及时上交，做到日清月结。按时填报《票证月结销售表》和《营收进款月结表》，注销和作废的客票需在报表上明确列出，次月上