阿米巴整体计算公式.xlsx

阿米巴整体计算公式
部门巴级 奖金分配计算公式
公司一级巴
副总、总监级
部门经理级
(二级巴) 部门奖励金额＝（标准变动费用率-实际变动费用率）×销售额×奖励系数
标准变动费用率=变动费用÷（销售额-材料）（取前3个月的平均数）
奖励系数：
标准变动费用较去年实际下降 ≤10%，按节省的单位时间变动费用总额进行奖励，
奖励系数为40%；
标准变动费用较去年实际下降＞10%，按节省的单位时间变动费用总额进行奖励，
针对标准变动费用下降大于10%的部分，奖励系数为60%。
车间主管级
(三级巴) 巴分红总额=公司奖励部门金额*岗位系数占比*业绩评价系数
组长、拉长级
(四级巴) 巴分红总额=部门奖励车间金额*岗位系数占比*业绩评价系数
销售（职能巴）
品质（职能巴）
采购（职能巴）
计划（职能巴）
仓储（职能巴）



收入计算公式（费用计算公式） 业绩评价公式


① 制造巴：按产值计算收入
※ 计算方法：
制造巴收入＝自产产值－自产产值对应的材料成本－（除制造中心外二级巴总费用＋集团分摊费用）
自产产值＝自产产品数量×单价（以SAP系统数据为准）〔即：委外部分除外〕 销售额（收入） ：当期销售收入或入库产值总和
变动费用率 ：　变动费用总和/当期收入
利润 　：收入-变动费用-固定费用
进步性： （变动费用率-锁定变动费用率）/锁定变动费用率
管理目标： 绩效评价部门负责总分
依加工费（（标准工时×费率）计算，详细如下：
各三级利润巴收入＝加工单价×加工数量－制造中心分摊费用占比（前提：制订产品的加工单价）
制造中心分摊费用＝集团分摊费用＋除制造中心外二级巴总费用＋制造中心两个费用巴的总费用
制造中心分摊费用比率＝（1～9月份各三级利润的费用）÷（1～9月份制造中心的总费用）
〔特别说明：① 2016年1～9月份，各三级利润巴占制造中心分摊的费用比率为
② 2017年1月份开始，各三级利润巴所占制造中心的费用比率取2016年全年数据进行计算〕
※ 费率：取上一年度的平均值×95%
四级利润巴的收入按加工费（标准工时×费率）计算，方法如下：
四级利润巴（按拉划分→共计26个）
四级利润巴收入＝加工单价×加工数量－相应制造部分摊费用占比（前提：制订产品的加工单价）
相应制造部分摊费用＝制造中心分摊费用＋相应制造部间接人员的费用
相应制造部分摊费用比率＝（1～9月份各四级利润的费用）÷（1～9月份相应制造部的总费用）
〔特别说明：2017年各四级利润巴所占相应制造部的费用比率取2016年全年数据进行计算〕
※ 费率：取上一年度的平均值×95%
销售中心三级巴收入＝销售中心收入×各销售三级巴所占销售中心的费用比率
各销售三级巴所占销售中心的费用比率＝（1～9月份各销售三级巴费用）÷（1～9月份销售中心总费用）
〔特别说明：① 2016年1～9月份，各销售中心三级巴占销售中心分摊的费用比率为
② 2017年1月份开始，各销售三级巴所占销售中心的费用比率取2016年全年数据进行计算〕
(1－9月费用巴总费用/总入库产值) *当月入库产值＝费用巴当月实际收入 单位时间变动费用 ：　变动费用总和
进步性