医院备用金管理制度.doc

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，有效控制资金占用，保证资金安全完整；
，提高工作效率。
| 2、用途
医院收费、挂号等使用部门从财务部借用的现金、有价证卡等 （以下简称“备用
金”）主要用于找零、基础储备、业务采购、零星应急开支等支出。
3、备用金的核定与申请
医院对备用金实行严格的定额管理制度，财务部与各使用部门根据工作需要共同 协商后确定各岗位所需备用金的额度。
、零星应急开支的备用金按用款部门的实际需要核定备用金定
额，并按定额拨付现金。用款部门按规定的开支范围支用备用金后，凭有关支出凭证向财务 部报销，财务部如数付给现金，使备用金仍与定额保持一致；
、挂号等用作找零、基础储备的备用金，按窗口服务人员（以下简 称借款人）核定定额并拨给等值的备用金。各借款人在日常业务工作中除保留核定额度的备 用金外，当日收入当日必须缴存出纳室（节假日除外）；
，财务部根据使用部
门的工作性质、业务量大小及实际情况核定备用金数额，核定额不得超过使用部门 2— 3天
的正常用量。核定后使用部门持经相关领导核准后的申请表领取备用金。
所有申请备用金的使用部门都须填写 《岳阳广济医院备用金申请表》一式三份（一 份财务部留存归档、一份申请人留存、一份财务部作为记帐附件）、《岳阳广济医院备用金保 管责任书》一式两份（一份留存财务处归档、一份申请人留存）、《经济责任担保书》一式二 份（一份财务部留存归档，一份申请人留存）。
4、备用金的日常管理和使用部门的责任：
生效日期

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制9 定
财务部
核 准
备用金的日常管理由使用部门负责，使用部门负责人从以下方面行使管理权:
：必须在核定的使用范围内使用，严禁擅自扩大使用范围;
：使用部门须设立备用金管理员，负责备用金和证卡的登记、保
管、领取、发放，发票的收取和报销，并不定期对本部门人员的备用金进行盘点并做好盘点 记录；
，确保备用金的金额准确、存放安全。借款人在日常工 作中应做到先结账，后付