医院备用金管理制度.doc

1、,有效控制资金占用,保证资金安全完整;,提高工作效率。  2、用途  医院收费、挂号等使用部门从财务部借用的现金、有价证卡等(以下简称“备用金”),主要用于找零、基础储备、业务采购、零星应急开支等支出。  3、备用金的核定与申请  医院对备用金实行严格的定额管理制度,财务部与各使用部门根据工作需要共同协商后确定各岗位所需备用金的额度。  、零星应急开支的备用金按用款部门的实际需要核定备用金定额,并按定额拨付现金。用款部门按规定的开支范围支用备用金后,凭有关支出凭证向财务部报销,财务部如数付给现金,使备用金仍与定额保持一致;  、挂号等用作找零、基础储备的备用金,按窗口服务人员(以下简称借款人)核定定额并拨给等值的备用金。各借款人在日常业务工作中除保留核定额度的备用金外,当日收入当日必须缴存出纳室(节假日除外);  ,财务部根据使用部门的工作性质、业务量大小及实际情况核定备用金数额,核定额不得超过使用部门2—3天的正常用量。核定后使用部门持经相关领导核准后的申请表领取备用金。  所有申请备用金的使用部门都须填写《岳阳广济医院备用金申请表》一式三份(一份财务部留存归档、一份申请人留存、一份财务部作为记帐附件)、《岳阳广济医院备用金保管责任书》一式两份(一份留存财务处归档、一份申请人留存)、《经济责任担保书》一式二份(一份财务部留存归档,一份申请人留存)。4、备用金的日常管理和使用部门的责任:备用金的日常管理由使用部门负责,使用部门负责人从以下方面行使管理权::必须在核定的使用范围内使用,严禁擅自扩大使用范围;:使用部门须设立备用金管理员,负责备用金和证卡的登记、保管、领取、发放,发票的收取和报销,并不定期对本部门人员的备用金进行盘点并做好盘点记录;,确保备用金的金额准确、存放安全。借款人在日常工作中应做到