财务部/审计员
编制年度审计计划
审计前准备工作
事先不通知审计审批
立项依据
现金、实物、有关文件资料
审计纪录
审计工作底稿
制定详细的审计工作方案
运用各种方法追踪审查索取证明材料
被调查人签字的核实结果
审计委员会
技术科
审计立项、成立审计小组
审批
各种凭证、账簿、会计报表
是否同意
审计通知书
是否同意
结束
是否专项审计、
经济责任审计
审计工作报告
报告总经理、财务部长
审计工作报告
根剧需要做技术鉴定
向审计委员会提出申诉
是否申诉
是否同意
审批
审计工作报告
采纳意见、执行决定
是
否
是
否
是
否
否
是
是
否
鉴定结论
食品行业-公司内部审计流程 来自淘豆网m.daumloan.com转载请标明出处.
