增值税发票系统升级版开票软件远程抄报操作流程-云南国家税务局.doc

增值税发票系统升级版开票软件远程抄报操作流程及常见问题
（一般纳税人－金税盘版）
因增值税一般纳税人纳税申报为按月申报，所以与增值税小规模纳税人的操作流程相比,在报税和清卡（反写）中间增加了纳税申报和扣款两个环节，即增值税一般纳税人操作流程为“报税→纳税申报→扣款→清卡(反写)”,如果当月无需缴纳税款则在申报成功后清卡(反写)。
注意：增值税一般纳税人的远程抄报功能需经税务机关在税务端进行维护授权（税务机关需要在Ｉtａｘ中授权“网络抄报税”资格)后才能实现。
一、金税盘版操作步骤
【第一步】:点击报税处理模块下的【远程抄报】图标。
【第二步】:纳税申报及扣款。
(1）登录网上办税服务厅,网址：，用户名:纳税人识别号,密码:税务机关提供。登录成功后出现以下图标,点击进入申报列表。
（2）点击红框标注的增值税纳税申报表（适用于增值税一般纳税人),进入申报表填写界面。
(3)按照实际情况填写申报表。在填写过程中如出现红色警示(如图所示）,代表填写的申报数据与报税数据不一致,这时请仔细检查并重新填写，直至比对相符。
（4）填写完成并比对通过后，点击右上角【保存】及【申报】按钮。
(5)出现下图提示点击【申报】按钮。
(6)申报成功后,如有税款点击【扣款】按钮;如无需缴税或账户余额不足可选择返回,择日再行扣款。
注意:必须在每月征期最后一天中午１2点以前完成申报、扣款，否则需要返回税务机关办税服务厅申报、扣款和清卡。
(7）扣款成功后可进行申报表打印,建议将申报表以电子表格(Excel)格式保存到本地电脑中,便于以后需要时再次打印或查询。
【第三步】:点击报税处理模块下的【远程清卡】图标。
弹出下图提示，表示清卡成功。
二、常见问题
1、如果忘记税控盘版的反写或金税盘版的清卡，会有什么影响?
答:如果在税控盘版的开票截止日期或金税盘版的锁死期日数内忘记反写或清卡，则系统将不允许开具发票,需到税务机关办税服务厅完成反写或清卡后方能恢复。
２、验证税控盘版的反写或金税盘版的清卡是否成功完成的方法有:
（1)税控盘版
方法一:查看报税处理模块中“开票截止时间”是否显示为次月征期最后一天,如2月征期报1月税,反写成功后开票截止时间变为3月征期最后一天()。
方法二:在“税控设备状态查询—监控管理信息”模块查看红框标注的“开票截止时间”、“数据报送起始日期”、“数据报送终止日期”３项数据。反写成功后，开票截止时间转为次月征期最后一天,数据报送起始日期和终止日期变为次月1日至次月最后一天。以2月征期报1月税为例,反写成功后,开票截止时间显示为3月征期最后一天,数据报送起始日期和终止日期变为2月1
日至２月2８日。
（2)金税盘版
方法:可通过“金税设备状态查询”模块，按发票种类查看“锁死日期”、“上次报税日期”和“抄税起始日期”是否发生变化。清卡成功后,锁死日期为次月征期最后一天,上次报税日期为当月报税时间,抄税起始日期为次月1日。以2月征期报1月税为例,清卡成功后,锁死日期跳转到3月征期最后一天,抄税起始日期显示为3月１日。