日常报销工作流程.doc

日常报销工作流程
1、经费支出要事先填写经费用款计划审批表，经费支出后十五日内持报销票据（正式的发票或收款收据）予以报销。
2、报销票据到财务处加盖报销审批章，由经办人和院部处室领导、主管校长签字后到财务处审核，财务处长对报销票据的真实性、合法性、完整性、准确性及合理性进行审核，对于符合要求的报销票据审核签字，不符合要求的不予签字，最后报主管财务副校长或校长批准。
3、购置固定资产、低值耐用品、低值易耗品等材料经费支出，必须附资产后勤处验收入库单，购买教材必须附教材科填写的教材入库单，购买图书必须附图书馆填写图书入库单，否则不予报销。
4、财务处主管会计和出纳员对审批手续齐全且符合财务规定的款项进行复核，确认无误后予以报销或抵借款。
5、报销金额一周内由出纳员通过网上银行汇入供货单位账号或报销人的工资存折。
6、经主管财务副校长和校长同意急于办理的业务，随时办理。
日常报销工作流程图
报销金额一周内由出纳员通过网上银行汇入供货单位账号或报销人的工资存折
财务处主管会计和出纳员对审批手续齐全且符合财务规定的款项进行复核，确认无误后予以报销或抵借款
购买教材必须附教材科填写的教材入库单
购买图书必须附图书馆填写图书入库单
购置固定资产、低值耐用品、低值易耗品等材料经费支出，必须附资产后勤处验收入库单
报销票据到财务处加盖报销审批章，由经办人和院部处室领导、主管校长签字后到财务处审核，财务处长对报销票据的真实性、合法性、完整性、准确性及合理性进行审核，对符合要求的报销票据审核签字，否则不予签字，最后报主管财务副校长或校长批准
经费支出要事先填写经费用款计划审批表，经费支出后十五日内持报销票据（正式的发票或收款收据）予以报销
注：经主管财务副校长和校长同意急于办理的业务，随时办理。