出口退税报关单录入及申报流程.doc

进出口退税报关单录入及申报流程一、报关单录入首先每月 1日就得让报关员把上月的所有报关单原件复印给你,当你拿到报关单首先要看清楚报关单上面的资料是否完整、清晰;然后把报关单按照上面批准文号的先后顺序排列好(一般大公司一个月有几十到几百张报关单的,税局规定一定要按照那个顺序排列报关单)。检查好报关单后,进入系统,所属于期就填写当月(例如 4 月录入的 3 月的报关单,所属期就是 200903 )。进入系统后,首先以安全着想,先在“系统维护”→“系统数据备份”里面把上月的数据做好备份,备份完后点“向导”→“第一步”→“出口货物明细申报录入”进入后如下图所示: 点击“增加”然后把报关单按顺序一张一张录入( PS :有些报关单是有两条信息的,录入时候要细心点) 录入处理: 所属期: 这个就是报关单当月的所属期序号: 第一张单就写 001 ,如此类推计销日期: 一般系统自动出来的所属期标识: 系统自动出来的进料登记册号:报关单上的备案号(进料加工才有) 出口报关单号: 报关单条形码下面的号码+001 ( 如果以张报关单有两条信息的话,第二条信息就号码+002 ,如此类推) 出口日期: 报关单上的填制日期外汇核销单日期: 报关单上的批准文号代理证号: 一般不用填写(代理报关除外) 单证不齐标志: B 出口商品代码: 报关单上的商品编号出口商品名称: 不用录入,自动出来计量单位: 自动出来的(一般是 KG ) 出口数量: 报关单上面的数量原币代码: 报关单上面显示美元就填 USD ;显示港元就 HKD, 如此类推原币离岸价: 报关单上面的金额原币汇率: 按网上中国人民银行当月第一个工作天汇率为准( /huobizhengce/huobizhengcegongju/huilvzhengce/renminbihuilvjiaoyishoupanjia. asp ) 然后人民币离岸价、退税率, 征税率那些都自动出来了, 最后只要需要在出口发票号那里填写对应该报关单金额的发票的号码。二、单证收齐: 单证收齐意思是,上月出口的报关单报关员已经打单回来,并给你“出口退税专用联”后,必须要在系统里面做单证收起。国税规定,以报关单出口日期为准,出口后 90天内必须要做单证收齐, 否则按“视同内销”处理,并必须全额补征收此报关单的税额。系统单证处理在“向导”→“第一步”→“收齐出口单证明细录入”,进入后会出现下图: 首先点下左边“0001 ”号单→“修改”所属期:自动出来序号: 0001 好单对应 0001 ,如此类推单证收齐标志:输入 B后按回车出口报关单号就自动出来。然后一直按回车,直到提示保存。按上面的步骤一张一张报关单做单证收齐,全部做好之后,检查左边“索引窗口”里面的单证收齐标志是否所有信息都有“B”的标志。如果都有就看看序号是否对应或者重复。检查无误后就按退出。三、反馈信息读入每月月初国税会通知去领取汇总表,汇总表里面有个 U盘。里面有国税给我们的反馈信息,你查 U 盘进电脑,进入系统后,点“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息读入”,读入完信息后就点“反馈信息处理”→“税务机关反馈信息处理”处理完后,检查是否读入。方法:“综合数据查询”→“免抵退基础数据查询(已审核)”→“免抵退申报汇总表查询”进去后出现下面窗口: 检查索引窗口里面,手否有上月所属期的标志,例如本月所属