蛋糕店营业额表格.doc

蛋糕店营业额表格
篇一:蛋糕店经营
目损益分析
1、佧顿蛋糕的投资预估
新的佧顿蛋糕店选在南宁市清秀区民主路北三里的主路上，该商铺有良好的装修处于该写字楼的楼角位置，已经装修。此店分为里外两间，里间12平方米，外间48平方米，总面积为60平方米，另外还附带室外空间。属于较高的地段层次。
本人拟定方案，整体设置大概是这样:里间一半用来放置机器设备，用来制作蛋糕、饮料……一半用来储存原料;外间主要用于放置货架、冷藏柜来摆放产品及收银台，另外提供一小块地放3张桌椅;室外空间主要放置4张桌椅给予顾客及路人休息。
新店的投资预估有以下几个部分:音响媒体设备，桌椅，冷冻冷藏设备，水电设备，收银台系统，货架陈列设备，烘培设备，内仓设备，装修费用等。这些投资预计以60个月折旧。
2、佧顿蛋糕的经营损益评估
1
? 月营业额计算
由于在南宁比较成熟的社区中，附近拥有十多座酒店， 而在该区域北向毗邻农贸百货市场和人民公园，附近也拥有许多居民区，住户也不少，所以人流量会很大，
而佧顿蛋糕位于都市快捷酒店的首层，人流量也会很大。我们以每天10000人经过为主。
(1)日营业额估算:
日人潮平均数10000人/天 * 入店率7% = 入店人潮700人/天入店人潮700人/天 * 购买率98% =实际购买人潮686人/天实际购买人潮686人/天*客单价10元/人=预估营业额6860元/天
(2)月营业额估算:
预估营业额6860元/天*30天/月?预估营业额200000元/月 ? 合理的营业面积
如果佧顿蛋糕平均每天每平方米销售额为100元，每月的销售额为180000元，即每天的销售额为6000元，合理的咖啡吧使用面积为:6000?120=50(平方米)。为此，我们把营业面积确定为60(平方米)，佧顿蛋糕的使用面积应能得到保障。
? 开店经营费用估算
A、 月固定费用估算
(1) 人员工资:合计? 16800元/月
2
店长(1名):4000元
蛋糕师傅(1名):3000元
饮料师傅(1名，兼帮做蛋糕):2200元
收银员(2名—轮班制):——可找兼职
9元/时*15小时*30天4000元
陈列员(1名，兼清洁):1800元——可找兼职
外送员:(1名):1800元 ——可找兼职
(2)房租:13200?12(月)11000元/月
(3)设备折旧费:
40000元?60(月) 667元/月
机械设备投资(如烘蒸汽烤箱、鲜磨咖啡机、液晶电视、冰箱、展示柜、厨房工具、无线上网等):40000元
外送车: 67元
2000元*2台=4000元(电动车两轮) 4000/60个月
{卡座茶几:600元/套*3套=1800元
250元/套*4套=1000元
彩色传单宣传:2000张*=1000元
海报(60cm*80cm):50张*5元/张=150元
……}
(4)水电费用:3000元/月3000元/月
(5)维修费:200元 200元/月
(6)面粉、奶油等原材料及包装用物:
3
6000元/月6000元/月
(6)管理费用:500元/月 500元/月 固定费用总计:
B、 月变动费用估算:(计算每项费用在销售总额中的比重)
(1)、运费: 2%
(2)、包装，杂费: %
(3)、商品损耗: %
(4)、营业税:6%
总计比重约: %
? 项目损益预算
(1)月销售毛利估算=月营业收入*毛利率(考虑毛利率为40%)
80000元/月?200000元/月*40%
(2)预计月经营利润=月销售毛利-变动费用-固定费用
23793元/月=80000-39207-17000
(3)年经营利润=月经营利润*12月
285516元/年=28016*12
(4)5年经营利润=每年经营利润*5年
= 370800元/年*5
注:实际利润每月会远远超过34984这个数字，因为在清明节、端午节、七月十五、中秋节、十月初一、国庆节、春节前后两个月，都是销售旺季，在这几个节日里，几乎每月
4
都能实现净利润超过超过55000元。
? 投资风险估算
(1)损益平衡点分析:
损益平衡点销售额=固定费用/(毛利率-变动费用率)
110000?39207/(40%-%)
(2)经营安全率:
经营安全率,1,损益平衡点销售额/预期销售额
48%?1-110000/ 200000
结:经营安全率为48%，视为优秀店，说明佧顿蛋糕开设安全率很好。 ? 项目投资准备估算:
启动资金