公司年度财务预算报告.doc

北京仰望医疗器械有限公司
关于公司2008年销售收入、成本、利润、资金需要量的预测报告
公司经过二年来的发展，公司生产规模及经营管理都得到了很好的提升，但我们还需继续努力。2007年全年产品销售收入为2,，%。据销售部门计算，2008年销售收入预计可达3,，%以上；，%。
现根据合同的履行及发展情况，对我公司2008年的销售收入、成本、利润和资金需要量作如下预测：
销售收入预测：
预测数据：
（1）、2007年销售收入1,（财务部统计）；
（2）、%（销售部预报）；
（3）、%（销售部预报）。
2、预测方法：
按“因素分析法”预测，其计算公式为：
明年销售收入=本年销售收入×〔（1+预测明年销售量增加%）×（1+预测明年销售单价上升%）〕
预测2008年销售收入：
2008年销售收入=2,×（1+%）×（1+%）
=2,×
=(万元)
利润预测
预测数据：
（1）、预计2008年销售收入3,；
（2）、%。
2、预测方法：
按“相关比率法”预测，其计算公式为：
明年的利润总额=预计明年的产品销售收入×预计明年的销售收入利润率
预测明年的利润总额：
2008年利润总额=3,×%=（万元）
成本费用预测
预测数据：
（1）、预计2008年销售收入3,；
（2）、。
2、预测方法：
按“倒扣计算法”计算，其计算公式为：
预测成本费用=预计销售收入-预计利润总额
3、预测2008年的成本费用总额：
2008年成本费用总额=3,-=2,（万元）
资金需要量预测
预测数据：
（1）、2007年资产负债表上的资产总额4,；
（2）、%；
（3）、；
（4）、；
（5）、。
（6）、。
与销售有关的资产负债情况
（A）与销售有关的资产
（L）与销售有关的负负债
项目
金额（万元）
项目
金额（万元）
货币资金

应付帐款

应收帐款

应付票据

应收票据

未交税金

存货

合计


预测方法；
按“销售收入百分比法”预测，其计算公式为：
F=F。+K .(A-L)+M+G-I
上列公式中:
F代表预测期资金需要量;
F。代表基期资产总额（资金占用量）；