最全财务管理流程图.doc

0 / 26
XXXXXXX公司
财
务
工
作
流
程
图
1 / 26
目 录
一、借款流程图2
二、报销工作流程图3
三、记账工作流程图4
四、报税工作流程图5
五、开票工作流程图6
2 / 26
六、往来支付工作流程图7
七、工资/福利发放工作流程图8
八、印章管理工作流程图9
九、资质管理工作流程图10
十、出入库管理工作流程图11
3 / 26
一、借款流程图
借款工作流程图
部门名称
财务部
任务概要
借款管理
部门
总经理
综合部
财务部
各部门
节点
A
C
D
4 / 26
1
2
3
4
审批
编制月度明细表
每月核查
每月核查
YES
审核
审核
支付
登帐
借款人
填写借款申请
部门经理审批
签字领款
5 / 26
附件：《物资采购申请表》、《出差申请表》、《借款单》
二、报销工作流程图
报销工作流程图
财务部
任务概要
报销管理
部门
总经理
综合部
财务部
各部门
节点
A
B
C
D
6 / 26
1
2
3
4
5
审批
编制月度明细表
每月核查
每月核查
审核
汇总职能
部门考核
下发考核
通知单

核实认定
资料归档
总结
结束
审核
报销
登帐
部门经理审核
报销人填写报销单据
签字清账
7 / 26
三、记账工作流程图
记账工作流程图
财务部
任务概要
记账管理
部门
总经理
综合部
会计
出纳
8 / 26
节点
A
B
C
D
9 / 26
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
核查
核查
现金、银行日记账
汇总职能
部门考核
下发考核
通知单

核实认定
资料归档
总结
结束
收集凭证
编制记账凭证
生成总表
登记明细分类账
登记总账分类账