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行政事业单位风险评估报告
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内部控制的风险评估报告
2018 年 12 月 9 日至 12日对本单位内部控制状况进行了风险评估，
评估状况以下：
一、内部控制风险评估基本状况
（一）内部控制评估依照
、财政部财会〔 2012〕21 号《行政事业单位内部控制规范（试行）》；
（二）内部控制评估范围
本单位内部控制评估范围仅为单位所属职能部门。 评估的业务范围包含单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。
（三）内部控制评估方法
依据内部控制评估有关看管规定 , 本单位成立了内部控制风险评估工作体制，由本单位审计部门组织实行内部控制风险评估工作。 运用的方法主假如依照单位层面和经济活动业务层面， 采纳合理评论工具和方法，联合内审、外审发现的问题及整顿状况，剖析内部控制的单薄环节，促使内部控制连续改良和有效运转。
二、内部控制风险评估实行状况（一）单位层面的风险评估
、内部控制工作的组织状况
本单位拟订了内部控制系统建设工作方案， 成立了内部控制建设工
作领导及工作小组， 确立了财务审计人员负责协调内部控制工作， 并
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成立了在内部控制中的交流协调解联动体制， 为内部控制的成立和实
施供给组织保障。
、内部控制体制的建设状况
本单位拟订了单位内部控制系统建设工作方案， 由内部控制建设工
作领导及工作小组负责， 组织展开内部控制工作分工及人员装备等工作；组织实行联席工作制度，明确各部门管理职责和权限。
3、内部管理制度的完美状况
本单位跟据法律和看管环境的变化以及业务发展和内部管理要
求，接踵订正和完美了一系列内控制度 , 采纳了一系列的内控举措，
内部控制合理、有效和完好 , 未发现内控重要缺点。
4、内部控制重点岗位工作人员的管理状况。
本单位关于重点岗位工作人员组织多层次，多形式的岗位培训，
鼓舞工作人员踊跃参加任职及连续教育等项学习， 不停提高工作人员
的专业素质、职业操守及合规意识，保证工作人员的岗位胜任能力。
、财务信息的编报状况。
本单位依照国家一致的事业单位会计准则和事业单位会计制度对
经济业务事项进行账务办理并编制财务会计报告。 历经内部审计和外
部审计 , 均未发现重要错报、漏报的状况。
（二）业务层面的风险评估
、估算管理状况
本单位实行全面的估算管理制度， 在估算管理中的职责、 权限明
确，估算的编制、执行规范，估算编制与财产配置密切联合、严格按
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