巴塞尔协议三与协议二的对比.doc

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《巴塞尔协议Ⅲ》的新进展
张娜
摘要:金融危机后，《巴塞尔协议Ⅱ》逐渐暴露出它的缺陷和不足，银行业为此付出了沉痛的代价。为了提高银行业的抵抗风险能力和自身经营的稳定性，巴塞尔银行监管委员会提出了《巴塞尔协议Ⅲ》。本文主要通过与《巴: .
《巴塞尔协议Ⅲ》的新进展
张娜
摘要:金融危机后，《巴塞尔协议Ⅱ》逐渐暴露出它的缺陷和不足，银行业为此付出了沉痛的代价。为了提高银行业的抵抗风险能力和自身经营的稳定性，巴塞尔银行监管委员会提出了《巴塞尔协议Ⅲ》。本文主要通过与《巴塞尔协议Ⅱ》的比较，说明《巴塞尔协议Ⅲ》在提高银行抵御金融风险能力和经营稳定性方面的新进展。
关键词：巴塞尔协议Ⅲ 巴塞尔协议Ⅱ 新进展
Abstract: After the financial crisis, “Basel II” gradually exposed to its defects and shortcomings; the banking industry has paid a great painful price. In order to improve the banking industry's ability of resisting risks and its operational stability, the Basel Committee on banking supervision put forward “Basel III”. This article mainly through comparison of the “Basel II” indicates the progress of the new “Basel III” in improving banks to resist risk capacity.
Key words:BaselⅢ BaselⅡ New progress
一、 引言
随着全球金融市场的发展，金融创新产品的日益增长和市场竞争的日益激烈，现有的监管体系难以应对日益复杂的风险管理环境。2008年爆发的美国次贷危机给银行体系造成的巨大冲击，促使巴塞尔银行监管委员会不得不对新资本协议进行补充和完善。2010年9月12日，巴塞尔委员会决策委员会发布了新的全球资本标准，对资本的指标要求和过渡期的时间安排进行了明确规定。相较于先前因为在金融危机中表现不佳而备受争议的《巴塞尔协议Ⅱ》，《巴塞尔协议Ⅲ》在原有的框架下做出了新的改进。
二、《巴塞尔协议Ⅲ》与《巴塞尔协议Ⅱ》的比较
（一）银行资本的改革与变化
1、对旧资本定义的严格化。与《巴塞尔协议Ⅱ》相比，重新设定了一级资本的标准，其主要形式是已发行且完全缴足的普通股和留存收益。少数股东权益和创新资本工具将不能被计入一级资本的普通股部分。简化二级资本，其它子类别将被取消，消除了二级资本不能超过一级资本的限制。最后取消了三级资本，以保证抵补市场风险的资本质量等同于抵补信用风险和操作风险的资本质量。
2、最低资本要求。下图列出了《巴塞尔协议Ⅲ》最低资本要求的主要变化：
普通