【财务管理税务规划 】某某国家税务局网上办税平台申报模块使用指南.pdf

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{}某某财务管理税务规划
打印相应报表。其中状态分为“未填写”、“暂存”、“已填写”、“申报成功”、“申报失败”、“需修改后重新上报”和“空
申报”7 个状态。
“未填写”――报表刚创建时的缺省状态；
“暂存”――在您报表填写完后按“暂存保存”后的状态；“暂存保存”不对表的逻辑关系审核，
但是状态为暂存，无法“向税务机关申报”的；
“已填写”――表示您的报表已填写完毕，可以“向税务机关申报”；
“申报成功”――表示您已向税务机关申报成功；
“申报失败”――表示您申报有错，需要重新向税务机关申报；
“空申报”――表示您的本张报表没有数据，将以空白的数据向税务机关申报。“空申报”操作
只能在有明细记录的报表上进行，比如增值税抵扣明细表（012），普通发票销售明细表
（013）。
“操作”列中包括“创建”、“修改”和“浏览”。
“创建”――报表还未填写时的缺省操作，表示您的表是新建的，若创建报表时页面上出现
“您没有此报表必须的相关税种鉴定，请联系相应税务机关”，说明您没有此种报表的税种鉴
定，这时需要您联系税务机关；
“修改”――该表已经创建，并还没申报，可以修改；
“浏览”――该报表已经申报，不能修改。
（2）查看并修改增值税抵扣明细表
点击增值税抵扣明细表（012 号表）后面的修改按钮查看数据，如下图。
点击修改进入报表查看数据
进入增值税抵扣明细表的主界面（见下图）进行核对。如果发现收到的专票认证明细数
据不全，可以按“重做申报初始化”来导转此类数据。
图中左边七个按钮。包括“新建发票”（新建一张发票）、“修改发票”（修改已经录入的发
票）、“本表为空”（如果没有数据，可以创建空表来表示你没有进项数据）、“认证数据导入”（将
金税上已认证的数据导入您的报表）、“运输发票导入”和“海关完税凭证导入”。
①新建发票：如果您有农产品抵扣发票需录入，点击左面菜单栏中的“新建发票”，这时出现
一个进项发票录入界面（见上图），然后把发票内容逐项录入：
A、“发票说明”中可点击“小三角”出现下拉菜单后选择所抵扣发票的类别。
B、“发票类别”中录入发票左（右）上角的发票代码。
C、“发票号码”中录入发票右上角的发票号码。
D、“发票日期”可点击右面“小三角”后选择，也可直接输入，格式为“YYYY—MM—DD”。E、“销
货方税号”中录入销方税号。
F、“销货方单位名称”中录入销货方名称。
G、“购进货物的名称”中录入货物名称。
H、“金额”栏中录入发票金额。
Ｉ、“税额”栏系统会自动计算，如果与发票票面税额尾差相差 1—2 分，可修改成发票票面税
额。J 最后敲回车至表格底部的“保存报表”，点击“保存报表”，然后录入第二张抵扣发票。
②修改发票：修改您已经录入的发票，或者删除已经录入的抵扣发票。如果是金税导入的认
证发票或者其他抵扣凭证的导入，您不能修改。每张抵扣发票都有一个状态字段，纳税人应
按税法规定选取“外贸出口退税”、“其他不得抵扣”、“机动车发票抵扣”选项，一旦选中，这些抵
扣发票将不会参与抵扣。
③创建空表：如果您这月没有进项，按下“本表为空”创建空申报数据。按下后会显示一个对话框，按确定后将会删除您已经录入的进项（如果有的话）。
抵扣发票全部录入后（即最后一张票录完点击“保存发票”后），或者是抵扣发票导入后，点击
页面左面菜单栏中的“返回”，然后再次核对页面表格底部的发票张数、金额、税额，确认无
误后，再点击菜单栏中的“返回”，回到申报主界面。
对于辅导期一般纳税人，增值税抵扣明细表由稽核结果通知书导入，稽核结果通知书数
据由国税提供。
点击稽核结果通知书后面的修改按钮查看数据。
进入通知书内（如下图）核对数据无误后，点击“确认导入”，将通知书所列数据导入到
增值税抵扣明细表内
稽核结果通知书：此表为商贸企业辅导期期间所用，用于告知纳税人当月可抵扣比对相符的
专票及抵扣凭证明细。确认无误后点击“全部选择”，这时每栏发票前的小方框中都会打上
“√”，如果其中有不能抵扣的凭证，应该在小框内把“√”去掉。然后再点击“确认导入”，从而将
你的数据导入到进项明细中。