ERP标准业务流程图1.docx

、销售部分:
标准业务流程
（一）销售合同管理流程:
销售业务员
销售助理
总调室调度人员
[ 财务项目核算员
J
- J
- J
存货、产 品结构
具 体 工 作 （见表：PR-SA-04）,进行复核处理；
财务往来会计根据销售助理复核后的销售开票通知单，手工开具销售专用发票、销售普通发票，并在【应收账款】模块中对销售开票通知单进行审核处理，形成应收账款往来；
【销售管理】模块中审核后的销售发货单通知单］自动传递到【库存管理】模块生成销售出
库单。实物出库后，库房记账人员根据将销售出库单（见表：PR-SA-05）（一式三联，库房保管人员、库房留存、材料成本会计）进行打印留存，在【库存管理】模块对销售出库单
进行审核，材料成本会计在【存货核算】模块对销售出库单进行单据记账，系统自动结转销售出库成本，材料成本会计进行制单生成销售成本结转凭证。
操作要点:
1、销售发货分三种情况：
机加产品发货：由总调室调度人员先发组装通知到机加工程部,机加工程部从仓库领取散件进行组装。组装完成后，凭总调室调度人员下达的销售发货通知单由机加工程部发货。总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印，一式六联［财务部、总调室、销售部、机加工程部、客户（代出门证）］,分别由财务部确定是否已经收款；由机加车间工程部进行发货,实物出库后，机加车间工程部在销售发货通知单
上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依据;给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单|,在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核；
车体改装、系统集成设备产品发货：车体改装项目、系统集成产品完工后，总调室调度人
员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印，一式五联［财务部、总调室、销售部、客户（代出门证）、生产车间1,由财务部确定是否已经收款;总调室进行通知发货，在销售发货通知单|上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依据；给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模块中对销售发货通知单进行审核；
材料、商品销售发货：总调室调度人员在【销售管理】模块根据销售订单生成销售发货通知单，进行打印［一式五联，财务部、总调室、销售部、客户、库房保管］,由财务部确定是否
已经收款；总调室通知库房保管人员发货出库,实物出库后，库房保管人员在销售发货通知
单上进行签字确认；销售发货通知单回执给销售部门作为索要欠款的依据：给客户作为出门依据。总调室调度人员依据经各部门签字确认后回执的销售发货通知单，在【销售管理】模
块中对销售发货通知单进行审核；
2、在填制销售发货通知单时，对于销售类型为车体改装的业务单据，需要在销售发货通知单
表体录入对应成本对象项目（合同号）。
重点提示：
O销售部不进行收款结算，所有的开票通知无论是否收款，销售部门都直接在【销售管
理】模块内进行复核处理，系统将自动转入应收管理模块（挂应收账款），由财务部根据收款
情况在应收账款模块依据财务收款流程进行结算处理。
O对于客户不要发票的销售业务，销售部也需要在【销售管理】模块中做开票通知处理
普通销售业务财务核算处理：
业务流程系统操作财务核算处理同步流转单据
销售发货销售发货通知单进行审核借：产品销售成本一二级科目发货通知单
商品销售成本一二级科目
贷：库存商品
销售开票销售开票通知进行复核，借：应收账款---xx客户开票通知单
应收账款进行审核。贷：产品销售收入一二级科目
商品销售收入一二级科目
应交税金---应交增值税---销项
（三）、分期收款销售业务:
SA-003
业务编号
业务名称
编号：PR-SA-003
定，相
关项目
及存货
目录已
增加完 毕。
.填写销售订单
审核销售出库
发出商品账
销售发票通知
参照销售订单
生成发货通知
销售出库单
审核销售订单
结转销售 成本
账、开票、
收款结算
列收入
业务流程简述
分期收款销售业务管理
流程适用范围
对于当月产品发出或跨月多次发出后，本月不能全部结算，需要跨月分期进行开票、结转收入成本
相关岗位及权限
岗位
系统操作
权限
销售内勤
销售订单录入、销售开票通知
录入、审核、复核
总调
发货单录入
增加、审核
库房
销售出库审核确认
审核
财务成本核算
记账、制单
结转销售成本
财务往来
计收入账，进行收款
结转