银行存款余额调节表97730.doc

公司 20XX年9月30日银行存款日记账余额为 329200 元,银行对账单上的余额为 328400 元,经逐笔核对后,查明有以下几笔未达账项:
(1)公司于9月30日存入银行从其他单位收到的转账支票一张,计 36000 元,银行尚未入账。
(2)公司于9月30日开出的转账支票 6400 元,持票人尚未到银行办理转账,银行尚未入账。
(3)公司委托银行代收外埠销货款 31200 元,银行已收到入账,但公司尚未收到银行的收款通知,没有入账。
(4)银行代付的电话费 4000 元,公司尚未收到银行的付款通知,没有入账。
(5)银行计算的存款利息 1600 元,已记入公司存款户,但公司尚未入账。
要求:根据上述资料编制“银行存款余额调节表”。
银行存款余额调节表
存款种类: 年月日金额单位:元
项目
金额
项目
金额
企业银行存款日记账余额
 
银行对账单余额
 
加:银行已收,企业未收
 
加:企业已收,银行未收
 
减:银行已付,企业未付
 
减:企业已付,银行未付
 
调整后的存款余额
 
调整后的存款余额
 
 
××年 4 月末银行存款日记账余额为 499800 元,银行对账单余额 517580 元,经逐笔核对,发现有以下几笔未达账款项:
(1)企业存入银行转账支票 44800 元,企业已入账,银行未入账。
(2)企业购入材料一批,开出转账支票 36400 元,银行未入账。
(3)外地汇入银行贷款 25,200 元,银行已入账,企业未入账。
(4)银行存款利息 980 元,银行已入账,企业未入账。
要求:根据上述未达账项,编制银行存款银行余额调节表。
银行存款余额调节表
××年 4 月 30 日
项目
金额
项目
金额
银行存款日记账余额
 
银行对账单余额
 
加: (1)
 
加: (1)
 
(2)
 
(2)
 
减: (1)
 
减: (1)
 
(2)
 
(2)
 
调节后存款余额
 
调节后存款余额
 
3. 甲企业某年 6 月 30 日银行存款日记账余额为 149300 元,银行对账单余额为 162500 元。经逐笔核对,发现以下未达账项:
(1)委托银行代收的销货款 8000 元,银行已收到入账,但企业未收到银行收款通知,尚未入账。
(2)企业于月末交存银行的转账支票 16400 元,银行尚未入账。
(3)银行代扣企业借款利息 1800 元,企业尚未收到付款通知。
(4)企业于月末开出转账支票 23400 元持票人尚未到银行办理转账手续。
要求:编制银行存款余额调节表。
银行存款余额调节表
××年 6 月 30 日
项目
金额
项目
金额
银行存款日记账余额
 
银行对账单余额
 
加:
 
加:
 
减:
 
减:
 
调节后存款余额
 
调节后存款余额
 
4、嘉利工厂5006年6月30日“银行存款日记账”账面余额为41353元,开户银行送达的“对账单”其银行存款余额为43835元。经核查,发现有以下几笔未