XXEAS方案 财务核算业务蓝图V10.docx

XXEAS方案_财务核算业务蓝图V10.docx东欣地产集团
EAS蓝图设计方案
财务核算实施方案
金蝶软件（中国）有限公司
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说明：
1. 管理单元是基础数据共享和隔离的基本单位， 共享就是一个管理单元内使用相同的基础数据如： 客户、供应商、 科目等与管理单元相关的基础资料；隔离就是不同管理单元的基础数据，互相看不到，不使用，如需要互相使用则要另外分配或引用。
管理单元是业务规则共享的最小单位。
东欣集团实行 “按照业务领域” 的垂直管理制度。 浙江东欣行使集团总部的职能管
理，下设企业管理中心、 企业发展中心、计划财务管理中心等管理中心； 管理中心下设财务部、 人力资源部、 综合行政部等部门； 一级单位东欣集团可对下级公司数据汇总查询。
财务组织架构
东欣集团目前财务核算采取手工做账方式， 没有组织架构的概念， 各分子公司各自设立
财务账套独立核算， 各账套之间没有关联性和层级关系， 导致财务日常业务处理中， 涉及到
内部公司协同业务和数据分析需要手工完成。
财务组织架构设计分析
根据此次财务调研的结果，我们了解到东欣集团由于现有系统组织架构的限制，导致
在财务核算上出现的主要问题，如下：
由于各公司财务账套独立， 各账套间数据无法共享和协同， 如：无法跨组织汇总查询、集团内部资产调拨等。
东欣各子公司财务资料采用分布式管理模式， 各公司自行维护基础资料， 导致基础资料管控困难、数据冗余等；无法实现集团对下级公司的管控。
报表数据的上报、统计、汇总等工作，大部分手工完成，工作量大效率低。
财务组织架构图
综合以上各方面的问题， 我们可以看到， 其根本原因还是由于现有系统组织架构所
导致，为解决以上问题，同时满足东欣集团信息化的需要，财务组织架构做如下：
东欣集团
限公司

限公司

限公司
说明：
1、 实体财务组织：最末级的财务组织。独立的财务核算实体，可以进行所有账务处理和个别报表制作，上图中有阴影部分的组织都是实体财务组织。
2、 虚体财务组织：非末级的财务组织，下级可以设置财务组织实体。不进行账务处理，设置目的主要是为了汇总查询与分析，上图中白底的都是虚体财务组织。
3、 虚体财务组织并不一定是出具合并报表的节点，是否出具合并报表，由合并范围决定，而不局限于财务组织架构。
4、 整体组织架构层级关系参考依据：
以东欣集团真实行政组织架构作为参考；
以东欣集团的独立核算实体、分析汇总维度作为参考。
成本中心架构图
东欣集团
浙江东欣房地产开发有 杭州歌山房地产开发有 遵义东欣房地产开发有
限公司 限公司 限公司
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