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资金违规行为处分条例

三一集团资金违规行为处分条例
〔试行〕
第一章 总 那么
第一条 为了加强集团资金平安，纠正资金违规行为，维护财务纪律，特制定本条例。
第二章 处分种类及运用
第二及时，未积极和业务部门沟通协商。
〔二〕资金相关报告、报表、方案等信息出现迟报、错报、漏报，档案、人员等信息变更不及时。
〔三〕档案资料保管不符合要求。

第九条 各单位及个人有以下违反资金管理规定行为之一的，给予直接责任人警告处分；情节严重的，除给予责任人警告处分外，可以并处100元-1000元的罚款；情节特别严重的，给予直接责任人降级、撤职处分，同时可以并处500元-2000元的罚款。
违反资金根底工作管理规定：
〔一〕对资金相关岗位人员的任职不符合规定，未履行工作交接制度，未建立资金相关岗位人员档案。
〔二〕未按规定严格执行资金收支两条线。
〔三〕审批、授权手续不符合规定。
〔四〕未定期对现金、票据盘点、对账并出具报告或上述内容不符合规定。
〔五〕印章保管、加盖、备查簿登记不符合规定。
〔六〕资金审计监察人员工作明显失误，未能及时发现资金违规行为。
违反现金管理规定：
〔一〕现金存取平安防护措施、移交、入库、保管、使用范围等不符合规定，现金库存超出限额未报告。
〔二〕现金付款手续、收款收据的开具及其内容不符合规定。
违反银行存款管理规定：
〔一〕违反账户开立、变更、销户管理规定，账户备案不符合规定。
〔二〕银行对账单的取回、编制余额调节表及其报告、对账不符合相关规定。
〔三〕外部网上银行付款审批权限设置、拜特系统审批权限设置不符合规定，网上银行付款手续、拜特系统录入不符合规定，违反网上银行付款管理制度。
违反票据管理规定：
〔一〕空白票据的购置、备查登记、入库保管、票据销毁程序不符合规定。
〔二〕银行票据的开具、填写不标准，票据移交签收、到期兑付手续不符合规定。

〔三〕未按规定检查收取的银行票据是否合规，交接不符合规定，收据开具不符合规定。
〔四〕退票程序不符合规定。
违反外汇与信用证管理规定：
〔一〕外汇收入信息的传递、入账、贸易信贷系统登记、核注不符合要求。
〔二〕出口信用证审核、修改、备查登记、议付单据制作、收汇或福费延操作、收汇申报与核销退税处理流程不符合规定。
〔三〕进口信用证开证申请、审核、核销、备查登记不符合规定。
违反借款与担保管理规定：
〔一〕借款、担保方案编制、审核、执行与变更、台账建立及文件资料保管不符合规定。
〔二〕授信提出、内容审核、文件及资料保管不符合规定。
〔三〕融资需求发起、审核、协议签定与保管不符合要求。
〔四〕经销商贷款担保申请、审核、审批不符合规定，协议签定、贷款用途、还款的监控未按要求进行。
〔五〕保函收取、真伪审核、登记备查簿、保管、履行、索赔。退还等未按规定执行。
第十条 各单位及个人有以下违反资金管理规定行为之一的，视情节轻重对直接责任人及其上级主管可直接给予降级、撤职或解除劳动合同处分，情节特别严重的，需追究单位资金管理第一责任人相应责任。
〔一〕违反规定私设资金账目。
〔二〕违反规定擅自改变资金使用的范围、用途。
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