集团总经理离任经济责任审计报告书.doc

XX人寿保险有限公司经理任期经济责任审计报告书XX寿经济责任审计报告[2004]号被审计人:任职时间:审计时间:2004年月日共34页意见被审计单位人(公章)签字年月日意见审计部门(公章)签字年月日意见人力资源部门(公章)签字年月日意见总经理室领导(公章)签字年月日XX分公司XX同志离任审计报告根据《XX人寿保险有限公司经理任期经济责任审计(暂行)》的规定,总公司审计部于2004年10月14日-2004年10月19日对XX分公司总经理XX同志在2003年7月—2004年9月主持工作期间内的损益及资产、负债、权益的真实、完整性;有关经济指标完成及实现情况;国家财经法纪、法规的遵守;各项经济业务;内控制度的建立健全等方面,采用对资料、记录抽查结合对相关人员访谈的方式,以各项经济指标定量分析、群众访谈为基础,对XX同志在主持工作期间的经济责任进行评价,现将离任审计报告如下:一、基本情况XX同志自2003年3月开始负责筹建XX分公司,并于当年6月31日顺利通过验收并开业。XX同志在XX分公司开业后担任副总经理职务,全面负责分公司工作,并分管银行保险业务。这次审计检查了该同志任职期间的经济责任情况,重点审计了分公司组织管理与队伍建设,财务管理与费用开支情况,内部管理和内控制度建设以及分管业务的业绩实现,业务队伍的管理与建设等方面情况。二、分公司资产、负债、权益及损益情况在XX同志主持工作期间内,XX分公司累计保费收入109,733,488元,保险业务支出40,282,970元,准备金提转差95,870,946元,营业费用25,551,053,承保利润-26,420,428,营业利润–26,802,650元,净利润-26,802,650元。截止2004年9月30日,XX分公司流动资产4,381,567元,固定资产1,361,090元,无形资产及其他资产678,867元,流动负债-60,675,267元,长期负债93,899,441元,所有者权益-26,802,651元。在审计过程中,我们在抽查的基础上,检查了支持会计报表金额的资料,我们认为上述分公司损益及资产、负债、权益情况,真实、完整地反映了XX分公司在XX同志主持工作期间内的经营情况和2004年9月30日的财务状况。三、总体业务收入和费用控制业务收入及费用控制表单位:元关键指标任期内实际任期内计划比率总保费收入:109,733,488138,875,%个险保费收入19,329,23629,875,%团险保费收入7,143,67037,250,%银代保费收入83,260,58471,750,%系统预算费用控制率17,170,23621,107,%变动费用其中:手续费(含其他变动费用)2,297,379按总公司规定提奖417,766按总公司规定佣金支出7,535,256按总公司规定激励费1,694,630按总公司规定在XX同志主持工作期间,XX分公司累计实现保费收入109,733,488元,%,%,%,%。在预算整体控制方面,XX分公司在XX同志任期内预算支出为17,170,236元,%;变动费用中手续费2