小企业贷款管理办法.pdf

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任。
第十二条 客户提供相关的资料后～客户经理要认真进行分析～就贷款用途、
期限、还款来源、担保情况等进行初步审核～经初审后发现贷款存在不清楚的事项
～可要求客户补充资料或做出解释说明。
第四章 贷款调查
第十三条 客户经理对客户情况进行初审后～认为项目可行的～应在 3 个工作
日内进行调查～对客户调查应以实地调查为主～并由两名客户经理共同完成。第十四条 实地调查应根据借款人实际经营特点设计调查方案～着重就借款人
第一还款来源及现金流进行调查。
第十五条 对借款人调查应实行全方位调查了解～包括企业财务信息与企业非
财务信息。
第十六条 企业财务信息主要收集以下信息:
(一)能反映企业真实经营情况的近 3 年及最近一期财务报表～包括资产负债
表、损益表、现金流量表,新成立企业只需提供近期财务报表,,
(二)企业近期资产构成及资产质量,
(三)企业近期负债构成及负债水平,
(四)企业现金流情况。
第十七条 对企业财务情况调查～应着重调查了解企业第一还款来源情况～企
业第一还款来源的判断应主要依据借款用途～根据交易对手的履约能力、借款人履
约能力等进行综合分析判断。
第十八条 除对企业第一还款来源调查了解外～还应该了解企业其他还款来源
情况～包括主要股东或实际控制人个人资产负债情况、收入情况等～适当考虑关联
公司的收入情况～以及资产处臵、投资收益等。
第十九条 如企业财务报表无法反映真实经营情况～客户经理调查时可不单纯
依靠企业财务报表来对企业进行分析判断～可要求企业提供与生产经营活动有关的
证明资料～多方面对企业进行调查了解～对影响客户财务状况或未来发展的因素也
要进行详细了解。
(一)与企业生产经营活动有关的证明资料主要包括企业近一年的进货单、出货
单、采购汇款单、交货确认单、水电费清单、业务流水清单、纳税清单或退税清
单、销售收入流水或回款凭证、其他公用事业收费清单等～通过对证明资料的真实
性及与销售的相关性进行分析汇总后～～客户经理也可根据企业提供的
资料编制企业资产负债表或现金流量表。
(二)其他非财务信息主要包括以下信息:
1(公司主要股东及关键管理人员的知识水平、受教育情况、从业经历、品行、
健康状况等,
2(借款人及主要股东或实际控制人的主要资产、投资、负债、收入支出、资信
等情况～个人征信情况～以及客户在工商、税务等部门的信用记录～客户在过去的
商业履约记录等,
3(产品出入库情况及管理规范程度,
4(客户主要技术水平～同行业技术水平～关键设备的技术水平～主要技术人员
的从业经历等,
5(公司员工数量、工资水平,
6(公司主要销售渠道、客户集中度、长期合作客户数量及销售量,
7(其他能够反映公司真实经营情况的资料。
第二十条 对借款人的调查了解还可从其他公开渠道获取～如社会征信系统、
社会中介机构、政府部门等。客户经理应及时调查借款人其他银行融资情况～包括
主要股东及实际控制人贷款情况、信誉情况等。
第二十一条 对流动资金贷款～应着重考察小企业销售渠道是否稳定～销售网
络是否健全～销售环节财务管理有无重大漏洞～上游供货商是否具有稳定的供货关
系～市场同业竞争情况～销售回款情况等。存货及应收账款周转是否合理～申请贷
款的贸易背景是否真实～回款是否有保障等。
第二十二条 对固定资产投资贷款～应重点审查企业的项目可行性、项目合法
性、项目预算及自有资金投入情况～分析企业未来现金流量及市场可能的变化情况
等。第二十三条 借款用途调查
调查借款是否用于公司正常经营活动～贷款使用是否可能投入国家禁止建设项
目～流动资金申请是否用于固定资产～资金需求缺口是否合理～流动资金所依据的
合同是否真实有效～必要时可由对方出具确认