结题财务验收审计报告.docx

精品资料，欢迎大家下载！
以上资料仅供参考，如有侵权，留言删除！
附2
（封皮格式）
关于XX年立项的XX工程（科技根底性
工作专项）结题财务验收审计报告
被审计工程编码：
被审计工程名称：
被审计工程承当单位：
精品资料，欢迎大家下载！
以上资料仅供参考，如有侵权，留言删除！
附2
（封皮格式）
关于XX年立项的XX工程（科技根底性
工作专项）结题财务验收审计报告
被审计工程编码：
被审计工程名称：
被审计工程承当单位：
XXXX会计师事务所
XX年XX月
精品资料，欢迎大家下载！
以上资料仅供参考，如有侵权，留言删除！
结题财务验收审计的基准日以工程预算书载明的工程截
止日期为了准,如工程截止日前申请验收的,以申请日为了审计基 准日；如工程申请延期验收的,以批准延期的时点作为了审计基 准日.
（内容格式）
审计报告
审计报告文号
XXXXXX：（抬头谁委托写谁,如果工程财务验收审计工 作是工程承当单位委托抬头写该单位名称,如果是科技部资 源配置与管理司委托写科技部资源配置与管理司）
说明委托审计情况…….
具体审计情况如下：
一、工程根本情况
1 .工程承当单位根本情况
简要说明工程承当单位情况及主管部门. 如存在承当单位 在工程钻研期间发生合并、 分立、重组等机构改变的情况需重 点披露.
工程立项根本情况
简要说明工程根本情况,包含工程名称、工程编号、工程 起止时间、工程负责人及主要钻研人员等.
精品资料，欢迎大家下载！
以上资料仅供参考，如有侵权，留言删除！
课题实施情况
简要说明工程实施情况,如存在承当单位或工程负责人变 更、合作单位变更、工程延期或任务延迟、 工程任务目标调整 等情况,需对变更及批复情况进行重点披露.
单位内部财务管理制度建设及执行情况.
该局部需要对以下内容进行分单位、分层次进行描述.
简要说明承当单位根据科研和财务管理等相结合而建立 的内部控制制度情况,包含承当单位结合财经法规及各项科技 经费管理制度出台的财务管理制度、预算科目调整审批规定 .
根据工程经费的核算模式、 支出审批权限等,结合工程经 费实际管理情况,简要说明承当单位是否根据上述内控制度执 行,经费管理是否存在较大风险.
核算情况（专项经费和自筹经费分别披露）,会计科目设置规 范性,核算内容和财务报告信息的真实、 准确和完整性,经费
开支审批程序和手续的完备性,以及相关财务档案资料保存管 . 执行政府采购 的情况.
二、工程预算安排及执行情况
专项经费预算安排和到位情况
说明下达预算的文件号、财政专项经费下达的总额、 每次 拨款具体时间及金额、专项经费是否足额到位等
精品资料，欢迎大家下载！
以上资料仅供参考，如有侵权，留言删除！
.
专项经费拨付情况
说明专项经费到位后,由承当单位向合作单位拨付经费的 时间、数额、拨入单位名称、单位性质；专项经费是否按批准 预算足额、急时拨付；如存在合作单位之间经费调整或合作单 位变更等事项,应对调整申请情况及是否获得科技部批复进行 披露.
专项经费使用情况