巴塞尔协议主要内容、优缺点.docx

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巴塞尔协议主要内容意义
1988年：
《关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》（巴I）
计提不足没有考虑流动性风险伴随风险敏感性的提高，“顺周期性”问题凸显缺乏宏观审慎监管视角，不能有效防范系统性风险2010年12月，巴塞尔委员会发布第三版巴塞尔协议第三版巴塞尔协议的主要内容微观审慎监管措施明确资本定义，提高资本质量和水平扩大风险覆盖范围（交易账户、资产证券化、交易对手风险暴露的资本要求）引入流动性监管标准宏观审慎监管措施时间维度：缓解最低资本要求的顺周期性、逆周期资本缓冲跨业维度：针对系统重要性机构的监管措施兼具宏观审慎与微观审慎监管目标留存资本缓冲杠杆率特点微观审慎监管与宏观审慎监管有机结合引入宏观审慎监管要素流动性监管与资本监管同等重要建立全球统一的流动性监管标准，提出流动性覆盖率（LCR）和净稳定融资比率（NSFR）两个流动性监管
指标LCR=优质流动性资产储备/未来30日的资金净流出量NSFR=计算银行一年以内可用的稳定资金与业务所需的稳定资金之比三大支柱修改危机暴露出第二版资本协议的缺陷对资产证券化交易计提资本严重不足VaR值不能充分反映交易业务的风险交易对手信用风险资本计量存在缺陷银行通过表外业务和复杂结构化产品规避资本要求第一支柱修改（1）“再证券化风险暴露”的资本要求，充分反映其内在风险提高流动性便利的信用转换系数提高外部评级机构的合格标准要求银行对基础资产进行尽职调查，充分了解信息和风险特征要求交易账户中的资产证券化风险暴露适用与银行账户相同的资本要求，且不允许采用内部模型法计量资本2%
定量测算表明均上升近大幅度提高交易账户的资本要求资本要求同时覆盖正常市场条件和压力情况下的风险价值压力风险价值(stressedVaR)是指银行应选用对其造成重大损失的连续12个月作为压力情景，计算该情景下资产组合的风险价值
对交易业务新增风险提出明确的资本要求，包括违约风险和信用迁徙风险新增风险(incrementalrisk)是指资本计划期一年、%的非证券化信用产品的违约风险和信用迁移风险定量测算表明均上升近8%
提高交易对手信用风险(CCR)的资本要求资本应覆盖信用估值调整(CVA)导致的损失审慎计量有效预期正暴露(effective,EPE)将金融机构的资产相关系数(AVC)提高至25%延长保证金期限强化抵押品管理标准提高双边结算衍生品交易的资本要求建立合格的中央交易对手标准内部估计的Alpha值、返回检验和验证的规定定量测算表明，%
第二支柱修改第二支柱：体现强化风险治理框架的有效性、风险评估的全面性
商业银行应建立涵盖全集团范围的风险治理框架(group-wideriskgovernance)董事会和高管层的监督一致的风险管理政策和程序恰当的限额体系有效的管理信息系统有效的内部控制和内部审计扩大了风险集中的范围：从信贷集中风险扩大到所有具有潜在风险集中的因素，包括不同账户、类似产品、潜在相关等更全面地评估表外风险暴露，特