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办公经费管理办法
篇一：日常办公经费管理方法
日常办公经费管理方法
为便利公司了解各社区运营站的整体日常办公支出状况，特制定以下管理方法：
一，责任自负，单位不担当任何费用。车辆修理费用票据必需有修理厂家供应的有经办人签字的《修理作业单》作附件。
5、交通费：反映单位租用各类交通工具的租金、各种公务用车的停车、看车、过桥过路费、保险费等。










要强化车辆管理,严格限制机关租赁车辆，特别状况下租用私车的，必需凭正式的运营发票报销入账，不得以其他形式的发票代替。
6、差旅与考察培训费：反映单位工作人员出差或外出考察、培训、学习的城市间交通费、住宿费、伙食补助费、公杂费、讲课费等。
差旅与考察培训费报销单据应由本人填写，别人代填的应由本人签字确认。出差或考察培训学习的人员遵照公务实际出差地点、时间，严格执行有关规定标准，住宿费、车船费用等必需取得正式发票，否那么不予报销入账。外出考察培训学习费用报销时还必需将本次考察培训学习的打算〔或通知、及工作回报〕等相关文书资料作为附件报送审批。
7、会议费：反映会议中按规定开支会议房租费〔含会议室租金〕、伙食补助费、交通费、办公用品费、文件印刷费、奖牌证书制作费等。
表彰嘉奖经费不在会议费中列支。局机关召集的会议，应于会前报局长审批。各部门召集的会议，主办部门应于会前报分管局领导审批〔会议审批表应包含会议的目的、名称、主题、时间、地点、会期、参会人员及费用预算等内容〕。会议不准超标准和超范围支配食宿，会议费实行一会一结制度，单位在报销会议费时，应同时供应会议批件、会议代表花名册、正式发票等一并作为会议费报销凭证。
8、款待费：反映单位按规定开支的各类接待费用。
款待费实行总额限制方法，由各部门本着节省的原那么，谨慎执行局机关制定的接待制度及款待标准。公务接待费报销须依据正式的税务发票。各科室、部门不得以任何名义转嫁应










负担的费用到下属单位以及企业等单位报销。公务接待费全部在“公务接待费”科目中明确反映，不得列入其他费用支出科目。
9、礼品费：反映单位按规定购置用于公务走访、交际的礼品支出。
礼品费报销须依据正式的税务发票。各科室、部门不得以任何名义转嫁应负担的费用到下属单位以及企业等单位报销。购置礼用品单张发票金额1010元以上且发票不能逐项列示选购内容的，发票后面必需附有供货单位供应并加盖其公章和本局经办人签字的清单作附件。
10、水电暖物业费：反映单位由于自来水费、饮用水费、办公室取暖、制冷以及办公用电的费用。
水电暖物业费报销须依据正式的税务发票。在由中间单位代收代付的状况下，可以运用代收代付单位开具的收据，但还需附代收代付单位缴纳当期水电暖物业费的正式发票复印件。
11、借调人员工资：反映聘请外单位人员帮助工作所支付的工资费用。
凡因特别业务需聘请外单位人员帮助工作的，报经局领导探究同意后，方可聘用并发放劳务费。劳务费支付必需纳入单位根本账户核算，不得以任何名目在下属或外部单位报销费用。
12、修理费：反映单位日常开支的固定资产〔不包括车船等交通工具〕修理和维护的零星费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。










修理费不作固定资产增加的账务处理，报销时须依据正式的税务发票。
13、其他公务费支出：反映单位上述各项经费支出科目中未包括