行政事业单位内控风险评估报告.docx

行政事业单位内控风险评估报告
行政事业单位内控风险评估报告
行政事业单位内控风险评估报告
东公园街道风险评估报告
依据财政部《对于展开 2018 年度行政事业单位内部控制报告编报工
行政事业单位内控风险评估报告
行政事业单位内控风险评估报告
行政事业单位内控风险评估报告
东公园街道风险评估报告
依据财政部《对于展开 2018 年度行政事业单位内部控制报告编报工
作的通知》《财会函（ 2018） 11 号》、省财政厅《辽财会（ 2019） 32 号》
和市财政街道《抚财会（ 2019）18 号》文件精神，我单位组织展开了对单
位各部门的风险评估活动，现将结果报告以下：
一、风险评估活动组织状况
（一）工作体制
本次风险评估活动，是在单位内部控制工作领导小组的领导下，由
财务科详细组织实行的。为达成工作，经单位领导赞同，财务科从办公
室、党政办抽调有关工作人员构成内部控制风险评估小组，特意从事此
次风险评估活动。
（二）风险评估范围
、本次风险评估所波及的业务范围分为：单位层面风险和业务活动层面风险。
①单位层面风险主要包含以下三个方面：
组织架构风险：单位内部机构设置不合理、部门职责不清楚、内部控制管理体制不健全等状况致使的风险；
经济决议风险：单位经济活动决议体制不科学，决议程序不合理或未履行致使的风险；
人力资源风险：单位岗位职责不明确、要点岗位胜任能力不足等致使
的风险。
行政事业单位内控风险评估报告
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②业务活动层面风险。本单位经济活动业务层面的风险主要包含估算
管理风险、进出管理风险、财产管理风险、合同管理风险。
2、本次风险评估所波及的部门范围
主责部门：内部控制工作领导小组。
配合部门：财务科、办公室、党政办等有关部门。
（三）风险评估的程序和方法
、风险评估程序
本次风险评估活动，风险评估小组先研究拟订了风险评估工作计
划，明确风险评估的目标和任务；其次组织召开了由各科室负责人参加
的动员会，对风险评估活动做出了动员和安排，要求各科室先进行自
查，查找风险点，研究整顿举措，向风险评估小组报告自查状况；再
次，风险评估领导小组依据各科室的自查状况，选择要点科室和自查风
险点少的科室进行要点检查，对其余科室也进行了迅速检查；最后，根
据各科室自查状况和现场检查的工作稿本和采集到的资料，进行风险分
析，组织编写风险评估报告。
、风险评估方法
本次风险评估活动，采纳了风险清单法、文件审察、实地检查法、
流程图法、财务报表剖析法以及小组议论和访谈等方法以辨别风险。
（四）采集的资料和凭据等状况
支持本风险评估报告的主要有风险评估工作稿本，有关文件、会计