日记账凭证9.28.xls

日记账簿

日期 凭证编号 摘要 总账科目
1 2009/3/4 1 接受投资 银行存款
2009/3/4 1 接受投资 实收资本

2 2009/3/4 2 接受投资 固定资产
20091 27 结转本月收入 其他业务收入
2009/3/31 27 结转本月收入 营业外收入
2009/3/31 27 结转本月收入 本年利润

26 2009/3/31 28 结转本月各项费用 本年利润
2009/3/31 28 结转本月各项费用 主营业务成本
2009/3/31 28 结转本月各项费用 其他业务支出
2009/3/31 28 结转本月各项费用 营业税金及附加
2009/3/31 28 结转本月各项费用 营业外支出
2009/3/31 28 结转本月各项费用 销售费用
2009/3/31 28 结转本月各项费用 财务费用
2009/4/1 29 结转本月各项费用 管理费用

27 2009/3/31 30 计提所得税费用 所得税费用
2009/3/31 30 计提所得税费用 应交税费
2009/3/31 30 结转所得税费用 本年利润
2009/3/31 30 结转所得税费用 所得税费用

28 2009/3/31 31 提取盈余公积 利润分配
2009/3/31 31 提取盈余公积 盈余公积

29 2009/3/31 32 向投资者分配利润 利润分配
2009/3/31 32 向投资者分配利润 应付股利





明细科目 借方余额 贷方余额 会计主管
600,
大华公司 600,

机械设备 200,
越港公司 200,

广发银行 400,
流动资产借款 400,

建设银行 1,200,
改扩建借款 1,200,

机械设备 80,
80,

A材料 3,
应交增值税（进项税额）
3,

A材料


B材料 4,
应交增值税（进项税额）
华泰公司 4,

A材料 3,
B材料 4,
A材料 3,
B材料 4,

华泰公司 4,
4,

甲产品 4,
1,

A材料 6,

10,
10,