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发展战略内部控制制度
第一章 内控概述
一、定义与范围
本篇所述发展战略，是指企业在对现实状况和未来趋势进行综合分析和科学
预测的基础上，制定并实施的长远发展目标与战略规划。
二、控制目标
• 据企业发展战略制企业创新目标，拟定技术改进和发展目标，
改进和发展新产品，提供新型服务内容的认知和措施。组织工程、技术人员按计
划实施目标，定期检查完成情况并做出评价，采取措施确保计划完成，拟定纠正
与调整措施和计划。
➢工程师
主要职责是根据分解落实的创新计划目标，拟定开发步骤和阶段目标，并组
织人员实施，定期报告工程、技术创新进度完成情况，采取措施确保目标完成，
拟定开发纠正预防措施。
组织研究人员收集相关行业市场动态信息，编写年度市场情况报告。
人事部相关岗位包括：
➢人事部主任
主要职责是根据企业发展战略制企业人员配置计划，组织实施人员招聘、培
训、业绩考核。编写企业管理制度确保各项目标计划实施，组织检查制度执行情
况，编写纠正与预防措施。
➢人事专员
主要职责是根据年度计划完成人员招聘、编写培训计划与实施，检查制度执
行情况并报告。根据各单位目标编写考核检查计划、纠正预防措施。第三章 授权体系
发展战略业务授权，是指公司内部各级管理人员在其职权范围内，根据既定
的权限及有关职责执行企业战略管理的各项业务。
发展战略业务授权详见下表。
项目 发起部门 协商／会签部门 审核部门 批准部门
企业发展战略目标 总裁办 战略发展委员会 董事会 股东大会
市场目标战略 营销中心 财务中心 总裁办 董事会
人力资源发展目标 行政中心 财务中心 总裁办 董事会
工程、技术创新目 工程中心 财务中心 总裁办 董事会
标 技术中心
财务目标战略 财务中心 总裁办 董事会第四章 管理制度
一、目的
本管理文件明确了企业发展战略制定与实施的一般管理规程，以规范发
展战略的管理程序。
二、范围
本管理文件适用于发展战略制定与实施的管理。
三、 相关程序及制度
子公司内部控制
投资内部控制
四、 业务流程
步骤 完成时间 涉及部门及岗位 步骤说明
1 下属企业管理岗 建立战略计划实施检查方案：