公司财务费用报销流程.docx

第一章 总则
1、为了加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，规范公司财务报销行为 , 倡导一切
以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本规定。
2、根据公司的实际情况，将
第一章 总则
1、为了加强公司内部管理，保持工作的规律和连贯性，规范公司财务报销行为 , 倡导一切
以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本规定。
2、根据公司的实际情况，将报销分为差旅费、办公费、交通费等，以下分别说明相关的借
款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。
3、本制度执行遵守：严谨审核、有效责任控制原则；适用于公司全体员工。
第二章 费用报销基本制度及基本流程
一、报销人必须取得合法有效的报销单据 (发票)。
二、费用报销单填写及票据粘贴要求：
1、报销单据填写应力求整洁美观，不得随意涂改；
2、报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出于封面和托纸之外（票据过
大时应按封面大小折叠好）；
3、各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部分厚度应尽量保持一致；
4、若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴；
5、报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列；
6、报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全清楚地审阅到报销金额；
7、报销单据一律用黑色钢笔或签字笔填写；
8、报销单各项目应填写完整，大小写金额一致，并经部门领导有效批准；
9、有实物的报销单据须由验收人验收后在发票背面签名确认，需入库的实物单据应附入库
单；。
三、单笔报销总额超过 2000 元，需要提前一天通知财务备款。
四、费用报销流程：
经 办 人
填 写 报

部门负责
人签字确

财 务 会
计审核

财 务 部
负 责 人

公 司 负
责 人 审
经 办 人
签 字 领

出 纳 审
核 并 付
五、差旅费报销
1、 出差报销金额：按费用报销标准执行；
2、因公出差的办理程序：
因公出差的员工必须事先填写“出差申请单”，注明出差随同人员、时间、地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人、公司负责人审批签字；
出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款申请单”，由部门负责人批准，公司负责人审批，财务负责人核准后方可借款，原则上前次出差没有报销，本次出差不予借款。；
凡与原“