置地费用sop管理制度.doc

1 天津中新置地有限公司费用管理制度第一章总则一、为了全面加强经营管理,强化财务监督制约机制,降低经营成本,提高企业经济效益,特制定本制度。二、公司各项费用开支实行预算控制、先批后用。三、本制度所指各项费用开支是指差旅费、招待费、通讯费、办公费、汽车费、固定资产购置及修理费等,均指在国内发生的费用,凡是涉及到在国外发生的各项费用采用“一事一批”的办法。与公司无关的各项费用支出一律不得报销,公司原则上不为员工垫付任何费用。第二章差旅费的管理制度一、住宿费用的管理办法: : 级别标准备注总裁、副总裁 500 元以下部门经理 400 元以下员工300 元以下 2. 住宿费报销必须凭正式发票,注明时间、天数、大写金额,还需附有由酒店电脑打印的明细单据,原则上只报房费。在规定的标准以内实报实销,超过标准部分自理。确属业务需要超过标准的住宿费,须书面陈述理由,经批准后方可报销;无住宿发票者一律不予报销住宿费。 3. 因工作需要随领导出差,随行人员可以乘坐同级别的交通工具或住宿同等级酒店。二、交通费用的管理办法: 、轮船及长途汽车。 ,应事先报请主管领导批准后方可乘行,只 2 能乘坐经济舱。 3. 出差人员往返机场,公司车辆不能接送的,凭民航交通车票报销,一律不报销出租车费。三、出差补贴标准: 、通讯费人民币 100 元(无需票据)。 ,每次扣除出差补贴费人民币 30元。 、周日及所有节假日。 ,可按“会议通知书”上注明的标准据实报销差旅费。 ( 1人或多人) 员工,应于出差前填写《借款单》,经批准后可到财务部借支部分差旅费,出差返回后三日内按“费用报销程序”到财务部报销,报销时须将本次出差所有费用一并整理填报,不得拆细分散报销。第三章业务招待费的管理制度一、业务招待费包括业务用餐、馈赠礼品的费用支出。二、业务招待费应本着“节约、必须、合理”的原则,实行“事前申请,定额控制,据实列支,一事一报”的管理办法。三、需要宴请客人时,由行政部统一安排。除特殊情况外不得先斩后奏。招待结束后二天之内到财务部办理报销事宜。四、出差期间需要发生业务招待费应于事前电话向上级领导请示,经批准后方可实施。五、各部门需要向业务相关部门及人士赠送礼品时,不得自作主张购买礼品赠送。各部门应根据实际需要将需购礼品种类、金额等事先报告行政人事部,由行政人事部报领导批准后统一购置、登记在册,需要赠送礼品的部门统一向行政人事部签字领取后再赠送。六、行政人事部在统一购置礼品时一律使用支票付款,除特殊情况外不得使用现金。七、所有业务招待费一律由经手人填写《费用报销单》,同时填写《招待费用明细单》,详细列出每一笔业务招待费发生的事由、时间、地点及招待对象等,此单由财务部单独保存,据此登记台帐。 3 第四章通讯费的管理制度一、公司办公电话、互联网使用由行政人事部统一管理,各项费用如电话费、上网费等采用同城委托收款方式进行结算。二、员工手机费按标准报销。(见附件 1) 三、员工手机话费一律不得通过公司帐号办理银行托收。标准以内凭实际发生的手机话费原始单据实报实销, 超过标准部分自理。四、每天 8:00至22:00( 含周六、周日