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湖北阳光会计师事务有限公司
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审 计 报 告
鄂阳光审报字[2009]第117号
武汉建工第一建筑有限公司：
我们审计了后附的武汉建工第一建筑有限公司（以下简称武建一公司）按照《企业会计准则》、土地使用税2,、个人所得税24,，同时调减未分配利润283,，调增其他应收款24,。②税收滞纳金41,，调增其他应付款，同时调减未分配利润。
三、资产、负债及所有者权益审计情况
截止2009年3月31日，武建一公司资产总额账面数为172,527,，审计调增
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1,293,，审计调减9,708,，审计净调减8,414,，资产总额审定数164,113,；负债总额账面数为140,177,，审计调增22,435,，审计调减31,900,，审计净调减9,464,，负债总额审定数为130,712,；所有者权益账面数为32,349,，审计调增1,768,，审计调减718,，审计净调增1,050,，所有者权益审定数为33,400,（其中未分配利润账面数-21,917,，审计调增995,，审计调减718,，未分配利润审定数-21,640,）。
（一）资产审计结果
1．货币资金期末余额6,890,, 其中：
2. 应收账款期末净额32,808,，其中：
（1）账龄分析
（2）主要债务人（项目）如下：
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,208,，其中：
（1）账龄分析
（2）主要债务人（项目）如下：
4．其他应收款期末余额89,576,，其中：
（1）账龄分析
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（2）主要债务人如下：
5．固定资产（净值）期末余额16,709,，其中：
（1）固定资产原值
（2）累计折旧
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（3）固定资产净值
6．在建工程期末余额6,994,，其中：
7．无形资产期末余额924,
项目
实际成本
年初余额
本年增加数
本年转出
本期摊销数
年末余额
合 计
924,
-
924,
其中：土地使用权
924,
-
924,
（二）负债审计结果
1．短期借款期末余额10,000,，系交通银行武汉分行短期流动资金借款
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.
2．应付票据期末余额5,000,，系尚未承兑的银行承兑汇票。
3．应付账款期末余额42,431,，主要债权人（项目）如下：
4．预收款项期未余额1,041,, 主要债权人（项目）如下：
5．应交税费期末余额42,062,，其中：
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6．其他应付款期末余额28,442,， 主要债权人（项目）如下：
7．预计负债期末余额为1,734,:
（三）所有者权益审计结果
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1．实收资本期末余额 50,000,，其中：
※上述实收资本业经武汉众环会计师事务有限责任公司武众会【2001】429号验资报告审验。
2．资本公积期末余额773,
3．盈余公积期末余额4,267,
4．未分配利润期末余额-21,640,，其中：
四、重要事项说明
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1．武建一公司向交通银行股份有限公司武汉分行短期流动资金借款10,000,，其中（1）5,000,