怎样利用Excel审计银行贷款利息.docx

跋如何利稗用敖Exce挨l碍审计银行贷款利息
拌作者：如皋市审计爸局懊 翱周长龙　　文章来源敖：半Excel Home版 
鞍本文选自中国审计出版社出版的《班审计人员巧矮用蔼Exce背l绊》
袄金融审计中，正确计算应收利息邦
序
号
放款
部门
借款
单位
科目
代号
借款
金额
借款日期
约定还
款日期
还款日期
正常利
率(月）
表　　内
正常息
表　　内
逾期息
表   内
息合计
表外息
应　　收
息合计
1
 
 
 
3
1996-4-20
1997-4-20
1998-4-20
%





2
 
 
 
4
1996-4-20
1997-4-20
1998-3-8
%





3
 
 
 
2
1996-4-20
1997-4-20
1998-7-10
%





4
 
 
 
5
1996-4-20
1997-4-20
1999-7-7
%





5
 
 
 
7
1997-4-20
1998-4-20
 
%





6
 
 
 
1
1997-4-20
1998-4-20
1998-4-20
%





7
 
 
 
2
1997-4-20
1998-4-20
1998-2-5
%





8
 
 
 
8
1997-4-20
1998-4-20
1998-10-5
%





9
 
 
 
8
1997-4-20
1998-4-20
1999-5-5
%





10
 
 
 
9
1998-3-5
1998-8-5
 
%





表1
拌　　如果要计算审计期内某一时段办的银行利息，只要更改固定单元巴格案C懊1、翱F碍1皑中的计息盎起止时间，表中的计息结果将会自澳动显示出来。如要计挨算肮199芭8挨年八第白3爸季度的利息，在单元暗格昂C白1俺中输摆入肮1998-6-2把1霸，在单元邦格碍F板1埃中输爱入绊1998-9-2皑1把，就会得出如下计算结果，方便而白快捷（如翱表疤2肮）把。艾
序
号
放款
部门
借款
单位
科目
代号
借款
金额
借款日期
约定还
款日期
还款日期
正常利
率(月）
表　　内
正常息
表　　内
逾期息
表   内
息合计
表外息
应　　收
息合计
1
 
 
 
3
1996-4-20
1997-4-20
1998-4-20
%





2
 
 
 
4
1996-4-20
1997-4-20
1998-3-8
%





3
 
 
 
2
1996-4-20
1997-4-20
1998-7-10
%





4
 
 
 
5
1996-4-20
1997-4-20
1999-7-7
%





5
 
 
 
7
1997-4-20
1998-4-20