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公司借款及费用报销流程（试行）
第一部分总则
第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为，倡导一切以业 务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。
第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销 分为 日常办 法》的规定，整理报销单据计算报销金额，填写《差旅费报销单》。
住宿费报销时必须提供住宿发票以及相应刷卡联，实际发生额未达到 住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。
实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准。
3•伙食依据实际出差天数，每人每天50元补贴（开发部除外）。
， 经总
经理回复同意后，作为附件方可报销招待费。
（二） 报销审批流程：
出差人员填写《差旅费报销单》『部门领导审核t会计审核『财务部门审核- 总经理审批-到出纳处报销。投资投资开发部差旅费需由经营计划部审核，其他 部门负责人需经综合部审核。
第十条电话费、邮寄费及网络费报销及流程。
（一） 电话费、邮寄费及网络费报销范围：公司办公区域固定电话以及 入网费，因公司业务需要发生的邮寄费用。
（二） 报销审批流程：
综合部办事员取得发票后填制《报销单》T综合部审核T会计审核
T财务部门审核T总经理审批T到出纳处报销
第十一条交通费报销制度及流程。
（一）交通费报销范围及规定：员工因公需要用车可根据公司相关 规定申 请公司派车，在没有车的情况下，经综合部负责人同意后可乘坐出租车，凭 出租车票报销。
（二）报销审批流程：
报销人整理交通车票T综合部审核T会计审核T财务部门审核T总经理 审批T到出纳处报销。
第十二条办公用品报销及流程
（一） 管理规定：为了合理控制费用支出，此类费用由公司综合部统一 管理，各部门按月上报需求计划，由综合部审批后由采购部门集中购置，并指 定专人登记管理。
（二） 报销审批流程：
米购人员凭发票填制《报销单》T综合部审核T会计审核T财务部门审核 T总经理审批T到出纳处报销。
第十三条招待费、培训费、资料费报销流程。
（一）费用报销规定
招待费：为了规范招待费的支出，招待费应事前征得总经理的同意， 以书面或邮件的方式提交申请，回复同意后方可报销。
培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司综合部统一管
理，各部门培训需求计划应及时报送综合部。综合部根据实际需要编制培训计 划报总经理审批。
资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。 各部门将购买资料计划报综合部，综合部根据实际需要审核计划报总经理审 批。
（二）报销流程：
招待费由经办人按日常费用报销一般规定及一般流程办理报销
手续，同时附上通过书面或邮件批准的招待费申请， 300元以上招待费
需附刷卡联。
培训费由经办人填制《报销单》，按日常费用报销一般规定及一般流程 办理报销手续。
资料费在报销前需由综合部办理资料登记手续，按日常费用报销一般规 定及一般流程办理报销手续。
第十四条 咨询顾问费用、会议费等。
（一）费用报销规定
咨询顾问费用：咨询顾问费应事先签订相应的咨询顾问合同，经 办人 在咨询工作完成后，取得咨询服务成果报告及服务机构的发票，方可办理报销 手续。
会议费：严格控制会议费开支