银行信贷风险预警管理办法.pdf

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有关的信息或要求提供的其他文件；
（六）客户的竞争者、供应商或其他客户对授信客户的负
面评价，以及媒体的负面报道；
（七）客户改变主要授信银行，向许多银行借款或不断在
这些银行之间借新还旧；
（八）客户频繁更换会计人员或主要管理人员；
（九）客户卷入法律纠纷；
（十）客户有破产和解或破产重整经历。
第十二条 企业业主及主要股东个人信息
（一）有赌博、涉毒、嫖娼等违法或违反社会公德的行为；
（二）持有外国护照或拥有外国永久居住权，或在国外开
设分支机构；
（三）被公众媒体披露的其他不端行为；
（四）社会公众对客户法定代表人或经营者个人品质、行
为反映不良；
4（五）客户法定代表人或经营者个人纳税额大幅度下降。
第十三条 客户在银行账户变化的信号
（一）客户在银行的存款不断减少或出现异常变化；
（二）对授信的长期占用；
（三）缺乏财务计划，如总是突然向银行提出借款需求；
（四）短期授信和长期授信错配；
（五）经常接到供货商查询核实存款情况的电话；
（六）突然出现大额资金向新交易商转移。
第十四条 客户管理层或关键技术人员变化的信号
（一）关键管理人员或技术人员行为异常；
（二）财务计划和报告质量下降；
（三）主要业务频繁变化；
（四）对竞争变化或其他外部条件变化缺少对策；
（五）核心盈利业务削弱和偏离；
（六）以往的合作伙伴不再与其合作；
（七）不遵守授信承诺；
（八）管理层能力不足或构成缺乏代表性；
（九）缺乏技术工人、工资不能正常发放或有劳资争议。
第十五条 业务运营环境变化的信号
（一）存货异常变化；
（二）工厂维护或设备管理落后；
（三）主要业务发生变动；
5（四）缺乏操作控制、程序、质量控制等；
（五）主要产品线上的供货商或客户流失；
（六）水电费或其他公用事业收费的支出显著减少。
第十六条 财务状况变化信号
（一）付息或还本拖延，经常申请延期支付，或申请实施
新的授信，或不断透支；
（二）申请实施授信支付其他银行的债务，授信抵押品情
况恶化或再次用于抵押；
（三）客户或其业主或其主要股东向其他企业或个人提供
抵（质）押物担保或保证；
（四）客户主要股东向其他人转让或拟转让股权；
（五）客户财务比率指标恶化，包括：
1、流动性比率如流动比率、速动比率等过低；
2、杠杆比率如负债比率过高，经常用短期债务支付长期债
务或作为长期资金使用；
3、保障比率如利息保障倍数过低， 现金流不足以支付利息；
4、获利能力比率如资产收益率、资本收益率等大幅下降。
（六）应收、应付项目发生异常变化；
（七）支票收益人要求核实客户支票账户的余额；
（八）定期存款余额减少；
（九）授信需求增加，短期债务超常增加；
（十）客户自身的配套资金不到位或不充足；
6（十一）其他银行提高对同一客户的利率；
（十二）客户申请无抵（质）押授信产品或申请特殊还款
方式；
（十三）银行无法控制抵押品和质押权；
（十四）客户无形资产占比过高或者无形资产估价过高；
（十五）客户或有负债大幅增加；
（十六）客户关联交易增多。
第十七条 客户履约能力变化信号
（一）客户现金流出现问题；
（二）客户产品或服务的市场需求下降；
（三）客户还款记录不正常或未按合同还款；
（四）客户欺诈，如在对方付款后故意不提供相应的产品
或服务；
（五）客户弄虚作假；
（六）客户主要业务或经营环境的重大变动。
第十八条 对借款人监控时，不应仅限于上述列举的预警
信号，凡是可能对借款人的经营运作产生不利影响和危机本行
信贷资产安全的信息都应纳入监控范围。