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贸易企业资金运营管理之我见
贸易企业在经营活动过程中离不开资金这一基本要素，同时资金也是促进企业进展的必要条件。随着经济的不断进展，贸易企业财务管理的主要工作之一就是进行资金管理。当前多数贸易企业对资金运营的管理不够重视，企业的2
贸易企业资金运营管理之我见
贸易企业在经营活动过程中离不开资金这一基本要素，同时资金也是促进企业进展的必要条件。随着经济的不断进展，贸易企业财务管理的主要工作之一就是进行资金管理。当前多数贸易企业对资金运营的管理不够重视，企业的大部分资金都在各客户之间流转，如何管理好流转在外的资金是贸易公司应当关注的重点。贸易企业应当不断完善资金管理的措施，持续提升资金运营的效益，提高贸易企业在同行业竞争中的优势，从而促进企业的可持续进展。贸易企业需要不断完善运营资金管理体系，保证运营资金的流转顺当，不断给企业带来相应的收益。
　　一、实施全面预算管理
　　全面预算管理是通过对业务、资金、信息、人员的整合，明确、适度的分权和授权，来实现资源合理配置、经营持续改善、价值稳步增加的目标。贸易企业需要以成本把握为基础，现金流量把握为核心，对全年资金的使用额度进行预算，将预算工作细分到各个部门，并通过月度现金流量状况调整相关预算，同时协作管理制度进行落实和考核。
　　。贸易企业的成本主要在购销和管理等主要环节。通过对了解成本产生的缘由，有针对性的完善相关流程，优化成本结构，为预算管理供应决策信息服务。
　　。现金流量把握是确保项目资金准时回笼以及相关费用合理支出的关键。只有实现收支双线管理，才能发挥贸易企业财务结算功能，形成资金合力，提高资金使用效率，保证贸易企业的稳步运营。
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　　。风险的产生源自于贸易企业业务中币种的不匹配和收支时间的不匹配。因此贸易企业在进行全面预算的时候应当充分考虑相关业务所涉及币种的汇率走势，同时依据收支时间的不同做好风险敞口的测算。
　　。贸易企业每月应对预算执行状况进行梳理分析，对月度成本及费用支出是否超出预算、到期应收账款是否如期收款等赐予重点关注，同时也应关注对资金缺口的把握和闲置资金的有效利用。
　　。为了实现预算，贸易企业应配套制定相应的管理制度并赐予落实，依据制度进行考核，适时实施必要的制约手段，以提高预算的把握力和约束力。
　　二、贸易企业在经营中的资金管理
　　
　　贸易企业可以将下属公司的账户现金余额归集到母公司账户中，由母公司对全部资金进行管理。这相当于是对资金资源的整合，它把外源融资变为了内源融资，削减了利息费用的支出，利于改善资金管理。
　　
　　开源是现金流入的关键。通过扩大产品销售、持续形成销售收入、准时回收应收账款、不断消减库存等方式促进开源。节流是对现金流出的管理。通过对贸易企业购销和管理环节中相关成本和费用的把握实现节流。贸易企业本大利薄，开源节流并举，才能更好的实现资金管理，扩大利润空间。
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　　贸易企业应合理利用内部闲置资金，提高资金收益，避开大量资金沉积。闲置资金的盘