财务管理不规范整改.doc

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篇一：关于财务工作整改情况报告
关于财务工作整改情况报告
根据中国证券监督管理委员会深圳监管局?关于在深圳辖区上市 公司全面深入开展标准财务会计根底工作专项活动的通知?〔深证局 发〔2022〕109号〕的要通知要求〔四〕，自查中公司进一步强调凭证填制标准
要求，摘要简明清晰、科目使用标准、合理。会计档案及时归档、保 管，制定了?会计档案管理方法?，并已遵照执行。根据?企业会计 准那么?及相关规定，制定了具体明确的适合公司生产经营特点的记账 根底和记量属性、外币业务核算方法、收入确认原那么、存货核算方法 等相关会计政策、会计估计、会计过失更正方法。
针对在自查中发现问题及具体整改情况如下：

存在的问题：财务局部人员暂未取得会计从业资格证。
整改措施：根据?会计法?、?深圳市会计条例?中对会计人员
资格的相关规定，按照?深圳市会计条例?中第十条：“取得会计从 业资格证书的人员，方可从事会计工作〞要求，公司对集团内各公司 会计人员根本情况进行统计，审查各会计人员的从业资格，通知未取 得会计证人员在最近一个周期考取，人事部门将此作为后续财务人员 招聘录用条件之一。
整改结果：未取得会计证人员将在2022年6月份深圳财政局会 4
计证资格考试报名期间内考取，12月参加财会电算化考试，预计年 底可取得会计从业资格证书。

存在的问题：对合并范围往来定期对账，每月一次明细账核对， 只是核对正确，未对结果签字确认。
整改措施：进一步明确、标准各会计人员岗位职责，完善各往
来对账手续，从此次财务会计根底工作自查之日起销售会计已按月及 时与苏州、南昌子公司往来对账，在次月10号前完成对账工作，由 双方签章确认，现已遵照执行。
整改结果：从2022年11月起销售会计已对内部往来对账双方 签章确认，后续持续监督执行。

存在问题：
(1).出纳人员获取局部银行未实施快递派送的银行对帐单；(2). 局部银行存款余额调节表未复核。
整改措施：
(1).明确出纳岗位工作职责，加强出纳工作管理，更换由其他会 计人员从银行索取银行对帐单，做到相互牵制，明确责任；
(2).监督检查银行存款余额调节表签批手续完整，并且指定专人 复核，在每一账户银行存款余额调节表完成后，对银行存款余额调节 表统一填制汇总表，核对银行存款明细科目，以防相关表档遗漏。 整改结果：
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篇二：机关财务管理整改措施
篇一：资产管理存在的问题及整改措施
资产管理存在的问题及整改措施
〔一〕存在的问题和缺乏
近年来，经过学院各部门的共同努力，我院国有资产管理工作取得了一定的成绩，但仍有局部环节需要进一步加强。主要表现在以下方面：
一是固定资产管理意识在下级部门相对淡薄。除了负责资产管理的主要部门，其他相关部门虽然有专人负责固定资产的实物管理，但根本上是“谁用谁管〞，保管人员众多，责任不明确。办理出入库后不能及时入账，对于部门固定资产的内部管理不能做到心中有数，造成资产管理的不标准。
二是对报废固定资产未及时进行处理。按固定资产管理方法规定，超过使用期限确已不能继续使用的、因管理不善造成提前报废的固定