事业单位风险评估报告计划.docx

事业单位风险评估报告计划
事业单位风险评估报告计划
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事业单位风险评估报告计划
内部控制的风险评估报告
单位(以下简称“本单位”)管理层保证本报告内容没有任何虚假记录、
误导性陈说或许重要遗漏,并对报告的真切性、正确性和圆事业单位风险评估报告计划
事业单位风险评估报告计划
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事业单位风险评估报告计划
内部控制的风险评估报告
单位(以下简称“本单位”)管理层保证本报告内容没有任何虚假记录、
误导性陈说或许重要遗漏,并对报告的真切性、正确性和圆满性肩负责任。
本单位内部控制的目标是保证国家法律法例和本单位内部规章制度的贯彻执;保证本单位发展战略和工作目标的全面实行和充足实现;保证本单位风险管理系统的有效性;保证本单位业务记录、财务信息和其余管理信息的实时、正确和圆满;保证本单位财产安全。
成立健全并有效实行内部控制是本单位管理层的责任,单位审计部门对单位管理层成立与实行内部控制进行监察,单位管理层负责组织领导本单位内部控制的平时运转。
一、内部控制风险评估基本情况
(一)内部控制评估依据
、财政部财会〔2012〕21号《行政事业单位内部控制规范(试行)》;
、**省*******管理单位内部控制系统建设工作方案
(二)内部控制评估范围
本单位内部控制评估的机构范围仅为单位机关全部职能部门。评估的业务范
围包含单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。
(三)内部控制评估方法
依据内部控制评估有关看守规定,本单位成立了内部控制风险评估工作机
制,由本单位审计部门组织实行内部控制风险评估工作。运用的方法主假如按
照单位层面和经济活动业务层面,采纳穿行测试、控制测试等谈论工具和方法,
利用平时业务部门,各条线管理部门检查结果,联合内审、外审发现的问题及
整顿情况,分析内部控制的单薄环节,促使内部控制连续改良和有效运转。
二、内部控制风险评估实行情况
(一)单位层面的风险评估
、内部控制工作的组织情况
本单位依据省财政厅《转发达政部对于印刊行政事业单位内部控制规范(试
行)的通知》(辽财会〔2013〕35号)和《转发达政部对于全面推动行政事业
单位内部控制建设的指导建议的通知》(辽财会〔2016〕159号)要求,制定了
省*******管理单位内部控制系统建设工作方案,成立了内部控制建设工作领导及决议小组,领导小组组长由郭晓峰单位长担当,副组长由省单位领导班子成员担当,成员由各市单位单位长和省单位机关各部门负责人构成。确立了财务审计部门为本单位内部控制牵头部门,负责协调内部控制工作,并成立了单位各部门在内部控制中的交流协调解联动系统,为内部控制的成立和实行供给组织保障。
、内部控制系统的建设情况
本单位在制定的单位内部控制系统建设工作方案中明确提出,由内部控制建
设工作领导及决议小组负责组织成立估计编审委员会、政府采买决议小组等内
控事项的暂时性决议机构;制定、启动内部控制有关的工作系统;张开内部控
制工作分工及人员装备等工作;组织实行联席工作制度,明确各部门管理职责
和权限。
3、内部管理制度的圆满情况
本单位跟据外面宏观经济发展情况、法律和看守环境的变化以及业务发展
和内部管理要求,接踵校订和圆满了一系列内控制度,采纳了一系列的内控措
施,内容涵盖内部控